Reglamento de gestión de fondos recaudados de China Energy Conservation Environmental Protection Co., Ltd.

Inicia sesión en la aplicación Sina Finance y busca 【divulgación de información】 para ver más niveles de evaluación

Capítulo 1 Disposiciones generales

Artículo 1 Con el fin de regular aún más la gestión de los fondos de recaudación de Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd. (en adelante, “la empresa”, según se define también como “la empresa”), mejorar la eficiencia y el rendimiento del uso de los fondos, y proteger los derechos e intereses legítimos de los accionistas, de conformidad con la 《Ley de Sociedades》, la 《Ley de Valores》, el 《Reglamento de Gestión de Emisiones de Valores de las Sociedades Cotizadas》, las 《Reglas de Supervisión de Fondos Recaudados de las Sociedades Cotizadas》, las 《Reglas de Cotización de Acciones del Mercado GEM de la Bolsa de Valores de Shenzhen》 (en adelante, “《Reglas de Cotización》”) y la 《Guía de Supervisión y Gestión Autodisciplinaria No. 2 de la Bolsa de Valores de Shenzhen——Operación Estándar para las Sociedades Cotizadas del GEM》, junto con otras leyes, reglamentos y documentos normativos, así como con lo dispuesto en los 《Estatutos de Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd.》 (en adelante, “《Estatutos de la empresa》”), teniendo en cuenta la situación real de la empresa, se formula este sistema.

Artículo 2 A los efectos del presente sistema, los fondos de recaudación se refieren a: los fondos que la empresa, mediante la emisión de acciones u otros valores con naturaleza de derechos patrimoniales, recauda de los inversores y utiliza para fines específicos; no se incluyen los fondos recaudados para ejecutar planes de incentivos de capital (equity incentives) de la empresa.

Artículo 3 Los fondos de recaudación deben utilizarse de acuerdo con el plan de inversión de fondos de recaudación prometido en los documentos de solicitud de emisión, y con las resoluciones de la junta de accionistas, del consejo de directores y los procedimientos de aprobación, y deben divulgarse, conforme a los requisitos, la utilización de los fondos de recaudación y sus efectos de uso. En caso de que los proyectos de inversión de fondos de recaudación se implementen mediante las subsidiarias de la empresa o mediante otras empresas controladas por la empresa, la empresa debe asegurarse de que dicha subsidiaria u otras empresas controladas cumplan este sistema.

Cuando la empresa invierta proyectos en el extranjero con fondos de recaudación, deberá adoptar medidas efectivas para asegurar la seguridad y la conformidad en el uso de los fondos destinados a proyectos en el extranjero, y divulgar las medidas específicas pertinentes y los efectos reales en el informe especial sobre el depósito, gestión y uso de los fondos de recaudación. La inversión de fondos de recaudación en proyectos en el extranjero debe cumplir la normativa de control de divisas.

Artículo 4 El uso de los fondos de recaudación debe seguir los principios de legalidad y conformidad normativa, y de búsqueda de beneficios; aprovechar el momento y el progreso de la inversión, manejar adecuadamente la relación entre el importe invertido, la inversión y la producción, y los beneficios de la inversión, y controlar los riesgos de inversión.

El consejo de directores de la empresa debe elaborar un plan detallado de uso de fondos, organizar la implementación específica de los proyectos de inversión de fondos de recaudación, y lograr que el uso de los fondos sea público, transparente y conforme a normas.

El consejo de directores de la empresa debe monitorear de manera continua la situación del depósito, gestión y uso de los fondos de recaudación, para prevenir eficazmente los riesgos de inversión y mejorar los beneficios del uso de los fondos de recaudación.

El consejo de directores de la empresa debe, de acuerdo con las disposiciones pertinentes de leyes y reglamentos, incluyendo la 《Ley de Sociedades》, la 《Ley de Valores》 y las 《Reglas de Cotización》, divulgar oportunamente la utilización de los fondos de recaudación.

Los directores de la empresa y el personal directivo de alto nivel deben desempeñar sus funciones con diligencia y responsabilidad, garantizar la seguridad de los fondos de recaudación de la empresa, y no participar, ni ayudar o controlar, para modificar de forma unilateral o de manera encubierta los fines de los fondos de recaudación.

Artículo 5 El gerente general es responsable de la gestión centralizada a nivel de “competencia” de los fondos de recaudación y sus proyectos de inversión; el secretario del consejo de directores es responsable de la divulgación de información relacionada con la gestión, el uso y los cambios de los fondos de recaudación; y el departamento financiero es responsable de la gestión diaria de los fondos de recaudación, incluyendo la apertura y administración de cuentas especiales, el depósito, uso y la gestión de los libros auxiliares (台账).

Capítulo 2 Depósito en cuentas especiales de fondos de recaudación

Artículo 6 La empresa debe establecer cuentas especiales en bancos para aplicar el sistema de depósito en cuentas especiales para los fondos de recaudación. La creación de cuentas especiales debe ser aprobada por el consejo de directores; al solicitar la recaudación de fondos, la empresa presentará la información sobre la creación de la cuenta y los materiales relacionados ante el departamento competente de supervisión de valores para su archivo. Las cuentas especiales para fondos de recaudación no pueden depositar fondos que no sean de recaudación, ni utilizarse para otros fines.

Artículo 7 Si la empresa considera que el importe de los fondos de recaudación es relativamente grande y, según la asignación crediticia para los proyectos de inversión, es verdaderamente necesario abrir cuentas especiales en varios bancos, entonces, con la aprobación del consejo de directores, puede abrir cuentas especiales en varios bancos, pero debe organizarse con la regla de que los fondos correspondientes al mismo proyecto de inversión se almacenen en la misma cuenta especial, y el número de cuentas especiales para fondos de recaudación no debe exceder el número de proyectos de inversión de fondos de recaudación. Cuando se configuren múltiples cuentas especiales de fondos de recaudación, la empresa debe formular medidas para garantizar un uso eficiente de los fondos de recaudación y un control eficaz de la seguridad de los fondos de recaudación.

Si la empresa tiene financiación adicional de segunda o más rondas, debe establecer cuentas especiales para fondos de recaudación, respectivamente.

El monto neto real de los fondos de recaudación que exceda el importe planificado de fondos de recaudación (en adelante, “fondos excedentes”) también debe almacenarse bajo la gestión de las cuentas especiales de fondos de recaudación.

Artículo 8 La empresa debe, dentro del plazo de 1 mes desde que los fondos de recaudación estén disponibles, firmar un acuerdo tripartito de supervisión con la entidad patrocinadora o el asesor financiero independiente, y con el banco comercial que deposita los fondos de recaudación. La empresa debe, después de haber firmado todos los acuerdos, registrarlos oportunamente ante la Bolsa de Valores de Shenzhen (en adelante, “SZSE”) y divulgar el contenido principal de los acuerdos; una vez firmado el acuerdo, la empresa puede utilizar los fondos de recaudación. Como mínimo, los acuerdos deben incluir lo siguiente:

(1) la empresa debe depositar de manera centralizada los fondos de recaudación en la cuenta especial;

(2) la cuenta (número) de la cuenta especial para fondos de recaudación, el proyecto de fondos de recaudación relacionado con esa cuenta especial, el importe depositado y el plazo;

(3) que el importe retirado una vez o de manera acumulada en un periodo de 12 meses desde la cuenta especial supere RMB 10M (según el principio de menor de 10M o el 10% del monto neto de los fondos de recaudación), y la empresa y el banco comercial deben notificar oportunamente a la entidad patrocinadora o al asesor financiero independiente;

(4) el banco comercial debe emitir un extracto de conciliación bancaria (bank statement de conciliación) mensual a la empresa y enviarlo en copia a la entidad patrocinadora o al asesor financiero independiente;

(5) la entidad patrocinadora o el asesor financiero independiente puede consultar en cualquier momento la información de la cuenta especial en el banco comercial;

(6) las responsabilidades de supervisión de la entidad patrocinadora o del asesor financiero independiente, las responsabilidades de notificación y cooperación del banco comercial, y el modo de supervisión que la entidad patrocinadora o el asesor financiero independiente y el banco comercial aplican para el uso de los fondos de recaudación de la empresa;

(7) los derechos, obligaciones y responsabilidades por incumplimiento de la empresa, el banco comercial, la entidad patrocinadora o el asesor financiero independiente;

(8) si el banco de apertura de cuenta no emite oportunamente, durante tres ocasiones consecutivas, el extracto de conciliación bancaria o la notificación a la entidad patrocinadora o al asesor financiero independiente, o si existen situaciones en las que no se coopera para consultas e investigaciones sobre la información de la cuenta especial por parte de la entidad patrocinadora o del asesor financiero independiente, la empresa puede rescindir el acuerdo y cancelar la cuenta especial de fondos de recaudación.

Cuando la empresa implemente proyectos (募投项目) mediante subsidiarias controladas, deben firmarse conjuntamente el acuerdo tripartito de supervisión por la empresa, la subsidiaria controladora que implemente los proyectos, el banco comercial y la entidad patrocinadora o el asesor financiero independiente; la empresa y la subsidiaria controladora deben considerarse como una de las partes conjuntas.

Si los acuerdos anteriores se rescinden anticipadamente antes del vencimiento de su vigencia, la empresa deberá, dentro del plazo de 1 mes desde la rescisión del acuerdo, firmar un nuevo acuerdo con las partes pertinentes, y registrar y divulgar oportunamente ante la SZSE.

Capítulo 3 Gestión del uso de fondos de recaudación

Artículo 9 La empresa debe utilizar los fondos de recaudación con prudencia de acuerdo con el plan de inversión de fondos de recaudación prometido en los documentos de solicitud de emisión; no debe cambiar por su cuenta el destino de los fondos de recaudación, ni modificarlo de manera encubierta.

Artículo 10 Como máximo dentro de 6 meses después de recibir los fondos de recaudación, la empresa debe, según su plan de desarrollo y las necesidades reales de producción y operación, preparar adecuadamente el plan de uso de los fondos excedentes, someterlo a la deliberación y aprobación del consejo de directores y divulgarlo oportunamente después de su aprobación. Cuando se presenten circunstancias graves que afecten el curso normal del plan de inversión de fondos de recaudación, la empresa debe informar oportunamente a la SZSE y divulgar un anuncio.

Artículo 11 En principio, los fondos de recaudación deben utilizarse para el negocio principal. Los proyectos de inversión con fondos de recaudación no deben utilizarse para mantener activos financieros de negociación y activos financieros disponibles para la venta, prestar fondos a otros, encomendar gestión financiera (excluida la gestión de efectivo) ni otras inversiones financieras, ni para inversiones de valores, inversiones en derivados y otras inversiones de alto riesgo; no deben invertir directa o indirectamente en empresas cuyo negocio principal sea la compraventa de valores. La empresa no puede utilizar los fondos de recaudación para inversiones como pignoración (caución), préstamos encomendados o cualquier otra modificación encubierta del destino de los fondos de recaudación.

Artículo 12 Cuando la empresa utilice fondos de recaudación para los siguientes asuntos, debe ser aprobado por el consejo de directores y la entidad patrocinadora o el asesor financiero independiente debe emitir opiniones claras:

(1) utilizar los fondos de recaudación para reemplazar fondos propios ya invertidos previamente en proyectos de inversión de fondos de recaudación;

(2) utilizar fondos de recaudación temporalmente inactivos para realizar gestión de efectivo;

(3) utilizar temporalmente fondos de recaudación inactivos para completar de manera temporal capital de trabajo;

(4) cambiar el destino de los fondos de recaudación;

(5) cambiar la ubicación de implementación de los proyectos de inversión de fondos de recaudación;

(6) utilizar los fondos de recaudación remanentes;

(7) ajustar el calendario de implementación de los proyectos de inversión de fondos de recaudación;

(8) utilizar fondos excedentes.

Cuando la empresa cambie el destino de los fondos de recaudación, utilice fondos excedentes o utilice fondos de recaudación remanentes y se alcance el umbral para deliberación por la junta de accionistas, también deberá ser aprobado por la junta de accionistas.

Artículo 13 Los fondos de recaudación temporalmente inactivos pueden realizar gestión de efectivo; esta gestión de efectivo debe implementarse a través de la cuenta especial de fondos de recaudación o de una cuenta de liquidación especial para productos divulgados públicamente. Si la gestión de efectivo se realiza mediante una cuenta de liquidación especial para productos, esa cuenta no debe depositar fondos que no sean de recaudación ni utilizarse para otros fines. La gestión de efectivo no debe afectar el curso normal del plan de inversión de fondos de recaudación. Los productos de gestión de efectivo deben cumplir las siguientes condiciones:

(1) productos de alta seguridad como depósitos estructurados, grandes certificados de depósito, etc., no deben ser de tipo no garantizado del principal;

(2) buena liquidez; el plazo del producto no debe superar los doce meses;

(3) los productos de gestión de efectivo no deben pignorarse.

Artículo 14 Cuando se utilicen fondos de recaudación inactivos para invertir en productos, debe aprobarse mediante deliberación del consejo de directores de la empresa y la entidad patrocinadora debe emitir una opinión de aprobación clara. La empresa debe divulgar oportunamente después de la reunión del consejo de directores lo siguiente:

(1) información básica de esta ronda de fondos de recaudación, incluyendo el momento de la recaudación, el importe de los fondos de recaudación, el monto neto de los fondos de recaudación y el plan de inversión, etc.;

(2) la utilización de los fondos de recaudación;

(3) el monto y el plazo de la gestión de efectivo, si existen conductas de cambiar encubiertamente el destino de los fondos de recaudación, y las medidas para garantizar que no se afecte el avance normal del proyecto de inversión de fondos de recaudación;

(4) la forma de distribución de las ganancias de los productos de gestión de efectivo, el rango de inversión y la seguridad;

(5) las opiniones emitidas por la entidad patrocinadora.

La empresa debe, cuando detecte situaciones importantes de riesgo como el deterioro de la situación financiera del emisor del producto de gestión de efectivo o que el producto invertido enfrente pérdidas, divulgar oportunamente un anuncio de提示 de riesgos al exterior y explicar las medidas de control de riesgos que la empresa adopta para asegurar la seguridad de los fondos.

Artículo 15 La empresa debe asegurar la autenticidad y la equidad en la utilización de los fondos de recaudación, y evitar que los fondos de recaudación sean ocupados o desviados por partes relacionadas como accionistas controladores o controladores reales; y debe adoptar medidas efectivas para evitar que las partes relacionadas obtengan beneficios indebidos utilizando proyectos de inversión de fondos de recaudación.

Cuando la empresa detecte que un accionista controlador, un controlador real u otras partes relacionadas ocupan fondos de recaudación, deberá exigir oportunamente que la parte que ocupa devuelva los fondos, y divulgar la causa de la ocupación, el impacto en la empresa, el plan de rectificación para el pago y la situación del avance de la rectificación; el consejo de directores debe, conforme a la ley, perseguir la responsabilidad legal de las partes pertinentes.

Artículo 16 Cuando la empresa realice inversiones de proyectos, los desembolsos de fondos deben ajustarse estrictamente al sistema de gestión de fondos de la empresa, y cumplir los procedimientos de aprobación de uso de fondos. Todos los desembolsos de inversiones de los proyectos de fondos de recaudación deben ser propuestos por los departamentos pertinentes con un plan de uso de fondos; posteriormente, deben ser aprobados sucesivamente por el responsable del departamento iniciador, el responsable de liderazgo del departamento iniciador, el departamento financiero y el contador general (总会计师), y solo después de la firma del gerente general dentro del alcance de la autorización otorgada por el consejo de directores podrán pagarse; si superan el alcance de autorización del consejo de directores, deben presentarse para aprobación del consejo de directores.

Artículo 17 Cuando un proyecto de inversión de fondos de recaudación presente alguna de las siguientes circunstancias, la empresa debe argumentar su viabilidad y beneficios previstos, etc., y decidir si continúa implementándolo:

(1) cuando el entorno de mercado relacionado con el proyecto de inversión de fondos de recaudación experimente cambios importantes;

(2) después de que los fondos de recaudación estén disponibles, el tiempo de paralización del proyecto de inversión de fondos de recaudación supere un año;

(3) cuando se exceda el plazo de finalización del plan de inversión de fondos de recaudación más reciente y el importe invertido de fondos de recaudación no alcance el 50% del importe planificado correspondiente;

(4) cuando el proyecto de inversión de fondos de recaudación presente otras circunstancias anómalas.

Si la empresa tiene las circunstancias previstas en el párrafo anterior, debe divulgarlo oportunamente. La empresa debe divulgar en su informe periódico más reciente el avance del proyecto, las razones por las cuales surgieron anomalías y las circunstancias específicas de la nueva argumentación realizada durante el periodo del informe. Si se requiere ajustar el plan de inversión de fondos de recaudación, también debe divulgarse el plan de inversión de fondos de recaudación ajustado al mismo tiempo; si implica cambiar el proyecto de inversión de fondos de recaudación, se aplicarán los procedimientos de aprobación pertinentes para cambiar el destino de los fondos de recaudación.

Si la empresa decide terminar el proyecto original de inversión de fondos de recaudación, debe seleccionar lo antes posible y de manera científica un nuevo proyecto de inversión.

Artículo 18 Cuando se utilicen fondos de recaudación para adquirir activos o derechos patrimoniales (equity) de personas, empresas u otras organizaciones y sus partes relacionadas que tengan control efectivo sobre la empresa, deben cumplirse las siguientes disposiciones:

(1) La adquisición en principio debe poder evitar eficazmente la competencia en el mismo sector, o reducir las transacciones relacionadas continuas después de la adquisición, o ser favorable para que la empresa amplíe nuevos negocios, pero debe ser beneficiosa para el desarrollo a largo plazo de la empresa, y proteger de manera efectiva los intereses de los pequeños y medianos inversores;

(2) las disposiciones de las 《Reglas de Cotización》 sobre decisiones y divulgación de transacciones relacionadas;

(3) las disposiciones de los sistemas pertinentes de la empresa, como el 《Sistema de Divulgación de Información》, sobre decisiones y divulgación de transacciones relacionadas.

Artículo 19 Cuando la empresa utilice fondos de recaudación para reemplazar fondos propios previamente invertidos en proyectos de inversión de fondos de recaudación, debe ser aprobado por el consejo de directores de la empresa, la entidad patrocinadora debe emitir opiniones claras, y solo puede ejecutarse después de cumplir con las obligaciones de divulgación de información, y debe implementarse dentro de los seis meses posteriores a que los fondos de recaudación se transfieran a la cuenta especial.

Durante la implementación del proyecto de inversión de fondos de recaudación, en principio debe pagarse directamente con los fondos de recaudación. En asuntos como el pago de la remuneración del personal y la compra de equipos de productos en el extranjero, cuando sea verdaderamente difícil pagar directamente con fondos de recaudación, se puede implementar el reemplazo dentro de los seis meses posteriores al pago realizado con fondos propios.

Si la empresa ya divulgó en el documento de solicitud de emisión su intención de reemplazar fondos propios previamente invertidos con fondos de recaudación y que el importe previamente invertido está determinado, debe anunciarse al exterior antes de la implementación del reemplazo.

Artículo 20 Uso y procedimientos de los fondos excedentes:

(1) Si los fondos excedentes alcanzan o superan el importe planificado de fondos de recaudación, la empresa debe, de acuerdo con el plan de desarrollo y las necesidades reales de producción y operación, preparar adecuadamente el plan de uso de los fondos excedentes, y cumplir los procedimientos de aprobación y las obligaciones de divulgación de información conforme a los requisitos de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes.

El uso de fondos excedentes debe ser resuelto por el consejo de directores de conformidad con la ley; la entidad patrocinadora debe emitir opiniones claras; y debe presentarse para su aprobación por la junta de accionistas. La empresa debe divulgar de manera oportuna y suficiente la necesidad y razonabilidad del uso de fondos excedentes, así como información relacionada.

Los fondos excedentes deben utilizarse para proyectos en construcción y proyectos nuevos, para recomprar las acciones de la propia empresa y, de conformidad con la ley, para cancelarlas. La empresa debe, como muy tarde, definir el plan específico de uso de los fondos excedentes cuando los proyectos de inversión con fondos de recaudación de una misma tanda se completen y se cierre todo en conjunto, y realizar la inversión y su uso de acuerdo con el plan. Los fondos excedentes no deben utilizarse para mantener activos financieros de negociación y activos financieros disponibles para la venta, ni para prestar a otros, ni para gestión financiera (excluida la gestión de efectivo), ni para otras inversiones financieras, ni para realizar inversiones de valores o inversiones en derivados y otras inversiones de alto riesgo, y no deben invertirse directa o indirectamente en empresas cuyo negocio principal sea la compra y venta de valores.

(2) Si la empresa utiliza fondos excedentes para invertir en proyectos en construcción y nuevos proyectos, también debe divulgar de manera suficiente información como el plan de construcción de los proyectos correspondientes, el ciclo de inversión, la tasa de retorno, etc. Si los proyectos implican transacciones relacionadas, compra de activos, inversiones externas, etc., también deben cumplir los procedimientos de aprobación y las obligaciones de divulgación de información conforme a las 《Reglas de Cotización》.

Cuando sea verdaderamente necesario usar fondos excedentes temporalmente inactivos para gestión de efectivo o para completar de manera temporal capital de trabajo, debe explicarse la necesidad y razonabilidad. Si la empresa realiza gestión de efectivo o completa de manera temporal capital de trabajo con fondos excedentes temporalmente inactivos, asuntos como el monto y el plazo deben ser aprobados por el consejo de directores, la entidad patrocinadora debe emitir opiniones claras, y la empresa debe divulgar oportunamente la información correspondiente.

(3) Si existen cambios entre el proyecto que se prevé invertir realmente con fondos excedentes y los proyectos listados en el plan de uso de fondos excedentes, o si la diferencia entre el importe que se prevé invertir realmente en un proyecto individual y el importe planificado supera el 50%, deben cumplirse los procedimientos de aprobación y las obligaciones de divulgación de información correspondientes como cambios del destino de los fondos de recaudación.

(4) Cuando los fondos excedentes se utilicen para completar de manera temporal capital de trabajo, se considera como uso de fondos de recaudación inactivos para completar de manera temporal capital de trabajo.

Artículo 21 La empresa puede usar fondos de recaudación inactivos temporalmente para complementar capital de trabajo; debe implementarse a través de la cuenta especial de fondos de recaudación y debe cumplir las siguientes condiciones:

(1) No debe cambiar de manera encubierta el destino de los fondos de recaudación, ni afectar el avance normal del plan de inversión de fondos de recaudación;

(2) el plazo de la complementación de capital de trabajo en cada ocasión no debe superar los 12 meses;

(3) deben devolverse los fondos de recaudación utilizados anteriormente para completar de manera temporal capital de trabajo (si aplica);

(4) debe ser aprobado por el consejo de directores, la entidad patrocinadora debe emitir una opinión clara y divulgarse oportunamente;

(5) se limita al uso en actividades de producción y operación relacionadas con el negocio principal, y no debe usarse directa o indirectamente para transacciones de productos de alto riesgo como la colocación de nuevas acciones, suscripción o para valores y sus derivados.

Artículo 22 Antes de la fecha de vencimiento de la complementación de capital de trabajo con fondos de recaudación inactivos, la empresa debe devolver esos fondos a la cuenta especial de fondos de recaudación, y divulgar el anuncio dentro de los 2 días hábiles de negociación posteriores a la devolución total. Si la empresa prevé que no podrá devolver esos fondos a tiempo a la cuenta especial de fondos de recaudación, debe cumplir con los procedimientos de aprobación conforme a las disposiciones del párrafo anterior y divulgarlos oportunamente antes del vencimiento. El contenido del anuncio debe incluir el destino de los fondos, la razón por la cual no pueden devolverse, la razón y el plazo para continuar utilizándolos para complementar capital de trabajo, etc.

Artículo 23 Cuando la empresa compre activos de un destinatario específico utilizando la emisión de valores como medio de pago, debe asegurar que antes de la cotización de las acciones adicionales se completen todos los trámites de transferencia de la titularidad de dichos activos; el bufete de abogados contratado por la empresa debe emitir un dictamen jurídico especial sobre la finalización de los trámites de transferencia. Cuando la empresa compre activos utilizando la emisión de valores como medio de pago, o cuando los fondos de recaudación se utilicen para la adquisición de activos, las partes pertinentes deben cumplir estrictamente y ejecutar los compromisos pertinentes relacionados con la adquisición de activos.

Artículo 24 Si se prevé que un proyecto de inversión de fondos de recaudación no podrá completarse dentro del plazo original y la empresa planea postergarlo, debe deliberarse y aprobarse oportunamente por el consejo de directores; la entidad patrocinadora debe emitir una opinión clara. La empresa debe divulgar oportunamente las razones específicas de no completar a tiempo, explicar la situación actual del depósito y en libros de los fondos de recaudación, si existen circunstancias que afecten la progresión normal del plan de uso de fondos de recaudación, el tiempo estimado de finalización y el plan de inversión por tramos, así como las medidas para garantizar la finalización oportuna tras la postergación, etc.

Capítulo 4 Cambios en el destino de los fondos de recaudación

Artículo 25 Los proyectos de inversión con fondos de recaudación deben coincidir con los proyectos prometidos en el documento de solicitud de emisión de la empresa; en principio no deben cambiarse. Cuando sea necesario cambiar el destino de los fondos de recaudación debido a razones razonables como cambios en el mercado, solo puede cambiarse después de que se apruebe por el consejo de directores y por la junta de accionistas.

Artículo 26 En principio, el destino de los fondos de recaudación después del cambio debe invertirse en el negocio principal.

Artículo 27 La empresa solo puede cambiar el destino de los fondos de recaudación después de que la propuesta de cambio de destino de los fondos de recaudación sea aprobada en las reuniones del consejo de directores y de la junta de accionistas. El consejo de directores debe realizar con prudencia el análisis de viabilidad de los nuevos proyectos de inversión de fondos de recaudación después del cambio propuesto, asegurar que el proyecto de inversión tenga buenas perspectivas de mercado y capacidad de generar ganancias, y sea posible prevenir eficazmente los riesgos de inversión, y mejorar los beneficios del uso de los fondos de recaudación.

Artículo 28 Si la empresa tiene alguna de las siguientes situaciones, se considerará como un cambio en el destino de los fondos de recaudación; debe ser resuelto mediante deliberación del consejo de directores conforme a la ley, la entidad patrocinadora debe emitir una opinión clara, y debe presentarse para su aprobación por la junta de accionistas, y divulgarse oportunamente:

(1) cancelar o terminar el proyecto original de fondos de recaudación, implementar un proyecto nuevo o complementar permanentemente capital de trabajo;

(2) cambiar el sujeto que implementa el proyecto de inversión de fondos de recaudación (excepto el cambio del sujeto implementador entre la empresa y sus subsidiarias de propiedad total);

(3) cambiar el método de implementación del proyecto de inversión de fondos de recaudación;

(4) otras circunstancias reconocidas por la CSRC y la SZSE.

Si la empresa tiene la circunstancia prevista en el inciso (1) del párrafo anterior, la entidad patrocinadora debe, en combinación con los documentos relacionados sobre fondos de recaudación divulgados previamente, explicar específicamente las principales razones de los cambios del proyecto de inversión con fondos de recaudación y la razonabilidad de las opiniones de patrocinio previas.

Cuando la empresa utilice fondos de recaudación para gestión de efectivo, para complementar de manera temporal capital de trabajo o utilice fondos excedentes, y exceda los montos, plazos o usos determinados por los procedimientos aprobados por el consejo de directores o por la junta de accionistas, si la situación es grave, se considera como un cambio no autorizado del destino de los fondos de recaudación.

Cuando la empresa cambie la ubicación de implementación del proyecto de inversión de fondos de recaudación, debe ser aprobado por el consejo de directores, divulgarse oportunamente y explicar la situación del cambio, las razones, el impacto en la implementación del proyecto de inversión de fondos de recaudación, y las opiniones emitidas por la entidad patrocinadora o por el asesor financiero independiente.

Artículo 29 Si la empresa pretende implementar el cambio del proyecto de inversión con fondos de recaudación mediante una forma de operación conjunta (joint venture), debe considerar con cautela la necesidad de la operación conjunta, sobre la base de un conocimiento suficiente de la situación básica de la parte asociada; la empresa debe mantener el control y asegurar un control efectivo del proyecto de inversión con fondos de recaudación.

Artículo 30 Si la empresa cambia el destino de los fondos de recaudación para la adquisición de activos (incluidos derechos e intereses) de un accionista controlador o de un controlador real, debe asegurar que después de la adquisición se evite eficazmente la competencia en el mismo sector y se reduzcan las transacciones relacionadas.

Artículo 31 Cuando se completen uno o todos los proyectos de inversión de fondos de recaudación, la empresa puede utilizar los fondos remanentes (incluyendo los ingresos por intereses) para otros fines, pero debe ser aprobado por el consejo de directores y la entidad patrocinadora o el asesor financiero independiente debe emitir opiniones claras.

Si los fondos de recaudación remanentes (incluyendo ingresos por intereses) son inferiores a 5.000.000 RMB y también inferiores al 5% del monto neto de los fondos de recaudación de ese proyecto, puede eximirse del cumplimiento del procedimiento del Artículo 12; su uso debe divulgarse en el informe anual.

Cuando el uso de los fondos de recaudación remanentes (incluyendo ingresos por intereses) alcance o supere el 10% del monto neto de los fondos de recaudación del proyecto y supere 10M RMB, debe presentarse para la aprobación de la junta de accionistas.

Capítulo 5 Supervisión y gestión de fondos de recaudación

Artículo 32 El departamento financiero de la empresa debe establecer libros auxiliares (台账) para el uso de los fondos de recaudación, y registrar detalladamente los desembolsos de los fondos de recaudación y la inversión de los proyectos de fondos de recaudación.

El departamento de auditoría de la empresa realiza, cada trimestre, una revisión de la situación del depósito y el uso de los fondos de recaudación, y informa oportunamente los resultados de la revisión al comité de auditoría y al consejo de directores.

Si el comité de auditoría considera que la gestión de fondos de recaudación de la empresa presenta irregularidades o riesgos importantes, debe informar oportunamente al consejo de directores.

Artículo 33 El consejo de directores de la empresa debe seguir prestando atención a la situación real de depósito, gestión y uso de los fondos de recaudación; cada seis meses debe realizar una verificación integral del progreso de los proyectos de inversión de fondos de recaudación, elaborar el 《Informe especial sobre el depósito, la gestión y el uso real de los fondos de recaudación de la empresa》 y divulgarlo. El informe especial debe incluir la información básica de los fondos de recaudación y la situación de depósito, gestión y uso. Si existe una diferencia entre el progreso real de inversión y el plan de inversión, debe explicarse el motivo específico. En el informe especial se debe explicar la situación del uso de fondos excedentes y el plan de uso para el próximo año.

Si la utilización real anual de fondos de recaudación para proyectos de inversión difiere en más del 30% del importe previsto para ese año en el plan de inversión de fondos de recaudación divulgado más recientemente, la empresa debe ajustar el plan de inversión de fondos de recaudación y divulgar en el informe especial el plan anual de inversión del periodo correspondiente divulgado más recientemente, el progreso de inversión real actual, el plan previsto de inversión por periodos del año posterior después del ajuste y las razones del cambio del plan de inversión, etc.

Durante la auditoría anual, la empresa debe contratar una firma de contadores públicos para emitir un informe de verificación sobre el depósito y el uso de los fondos de recaudación. La empresa debe cooperar con la labor de supervisión continua de la entidad patrocinadora o del asesor financiero independiente, así como con la auditoría realizada por la firma de contadores públicos, proporcionando oportunamente o solicitando al banco la información necesaria relacionada con el depósito, la gestión y el uso de los fondos de recaudación. Si la conclusión de la verificación es “conclusión retenida”, “conclusión negativa” o “no puede emitir una conclusión”, el consejo de directores debe analizar las razones expuestas por la firma de contadores en el informe de verificación, proponer medidas de rectificación y divulgarlas en el informe anual.

Artículo 34 Los directores independientes tienen derecho a revisar si existe una diferencia importante entre el uso real de los fondos de recaudación y la divulgación de información de la empresa. Con el consentimiento de más de la mitad de los directores independientes, los directores independientes pueden contratar una firma de contadores públicos para realizar una auditoría especial del uso de los fondos de recaudación. Los honorarios de auditoría corren a cargo de la empresa.

Capítulo 6 Seguimiento de responsabilidades

Artículo 35 Si las personas responsables pertinentes de la empresa violan las disposiciones del presente sistema, causando pérdidas a la empresa (incluyendo pérdidas económicas y pérdidas de reputación), la empresa, dependiendo de la situación concreta, proporcionará a las personas responsables pertinentes sanciones que pueden ir desde críticas, advertencias, hasta sanciones y penalizaciones como la destitución de su cargo; si es necesario, la empresa puede reclamar legalmente el resarcimiento, exigiendo que asuman una responsabilidad civil por daños y perjuicios apropiada. Si la situación es grave, la empresa informará a las autoridades reguladoras para su investigación y sanción.

Capítulo 7 Disposiciones finales

Artículo 36 Cuando los fondos de recaudación se utilicen a través de las subsidiarias de la empresa o mediante otras empresas controladas por la empresa, se aplica este sistema.

Artículo 37 Para los asuntos no previstos en este sistema, se aplicarán las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos correspondientes y de los 《Estatutos de la empresa》; si este sistema entra en conflicto con las leyes o reglamentos emitidos posteriormente por el Estado, o con los 《Estatutos de la empresa》 modificados mediante procedimientos legales, se aplicarán las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y de los 《Estatutos de la empresa》.

Artículo 38 Este sistema entra en vigor desde el día en que sea aprobado por el consejo de directores; el consejo de directores es responsable de su interpretación, y el sistema original quedará derogado desde el día en que este sistema entre en vigor.

Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd.

Opinión especial del consejo de directores sobre la situación de independencia de los directores independientes

De acuerdo con las exigencias de la 《Medidas de Administración de los Directores Independientes de las Sociedades Cotizadas》 y la 《Guía de Supervisión y Gestión Autodisciplinaria No. 2 de la Bolsa de Valores de Shenzhen——Operación Estándar para las Sociedades Cotizadas del GEM》, entre otras, y junto con el 《Informe de autoexamen de la independencia de los directores independientes para el año 2025》 emitido por los directores independientes nombrados para 2025 en la empresa, a saber, el Sr. Luo Jianhua, la Sra. Li Ling y el Sr. Liu Jianguo, el consejo de directores de Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd. (en adelante, “la empresa”) evalúa la independencia de los directores independientes de la empresa y emite la siguiente opinión especial:

Tras la verificación, la empresa concluye que los directores independientes que ocuparon sus cargos en 2025, el Sr. Luo Jianhua, la Sra. Li Ling y el Sr. Liu Jianguo, no han desempeñado ningún cargo que no sea el de director independiente en la empresa, ni han ocupado cargos en los principales accionistas de la empresa; tampoco existe una relación de intereses o cualquier otra relación que pudiera impedir o afectar su capacidad de emitir juicios independientes y objetivos entre la empresa y sus principales accionistas. No existen circunstancias que afecten la independencia, y cumplen con los requisitos de independencia para directores independientes establecidos en leyes y reglamentos como las 《Medidas de Administración de los Directores Independientes de las Sociedades Cotizadas》 y la 《Guía de Supervisión y Gestión Autodisciplinaria No. 2 de la Bolsa de Valores de Shenzhen——Operación Estándar para las Sociedades Cotizadas del GEM》, así como en documentos normativos y en los 《Estatutos de la empresa》.

Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd.

Consejo de directores

2 de abril de 2026

Consejo de directores de Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd.

Informe sobre la supervisión desempeñada por el comité de auditoría frente a la firma de contadores públicos

Para el año 2025

De acuerdo con lo dispuesto en las 《Reglas de Implementación del Comité de Auditoría》, entre otras disposiciones pertinentes, y con base en la evaluación proporcionada por la empresa de su 《Informe de evaluación sobre la situación de desempeño de la firma de contadores públicos para el año fiscal 2025》, el comité de auditoría informa lo siguiente sobre la situación de desempeño de las responsabilidades de supervisión por parte de la firma de contadores públicos:

La firma de contadores públicos Zhongshenhua (especial general partnership) (en adelante, “Zhongshenhua”) en virtud del acuerdo de servicios de auditoría, elaboró los planes de trabajo correspondientes de acuerdo con el informe anual de la empresa de 2025, siguiendo los requisitos de las 《Normas de Auditoría para Contadores Públicos Registrados en China》 y otras normas profesionales en la práctica. Llevó a cabo la auditoría sobre la validez de los controles internos para el informe financiero de la empresa de 2025 y el informe financiero interno al 31 de diciembre de 2025, y emitió el informe de auditoría; al mismo tiempo, realizó la verificación de ocupación de fondos no operativos de la empresa y otras transacciones de fondos con partes relacionadas, y emitió un informe especial. Durante el desarrollo del trabajo de auditoría, Zhongshenhua mantuvo una comunicación plena con la dirección de la empresa respecto a asuntos relacionados, como la independencia de los auditores, la composición del equipo de auditoría, la elaboración del plan de auditoría, los criterios de juicio de riesgos, los métodos de prueba y evaluación de riesgos y fraude, los puntos clave de la auditoría anual, los asuntos de ajustes de auditoría y las opiniones preliminares, etc.

Zhongshenhua cuenta con requisitos y cumplimiento profesional válidos. Durante su ejercicio en 2025, mantuvo estrictamente los principios de auditoría independiente, cumplió efectivamente con sus responsabilidades legales como firma de auditoría y completó a tiempo todos los trabajos de auditoría para 2025. Durante el periodo de práctica no se dieron conductas que perjudicaran los intereses de la empresa ni los derechos e intereses legítimos de los accionistas minoritarios y pequeños accionistas. Las operaciones de auditoría se realizaron de manera estandarizada y ordenada. Los informes emitidos fueron objetivos, completos, claros y precisos, y cumplieron con la normativa de manera oportuna.

Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd.

Comité de auditoría del consejo de directores

2 de abril de 2026

Informe de evaluación sobre la

situación de desempeño de la firma de contadores públicos

para el año 2025

Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd. (en adelante, “la empresa”) contrata a Zhongshenhua Accounting Firm (especial general partnership) (en adelante, “Zhongshenhua”) como su firma de auditoría para el año 2025. De acuerdo con la 《Ley de Sociedades》, la 《Ley de Valores》 y otras disposiciones legales y reglamentarias, documentos normativos y los 《Estatutos de la empresa》, la empresa evaluó el desempeño de Zhongshenhua durante el proceso de auditoría anual de 2025. Los detalles específicos son los siguientes:

I. Situación básica de la firma de contadores públicos para la auditoría anual de 2025

1. Información básica

Nombre de la firma de contadores públicos: Zhongshenhua Accounting Firm (especial general partnership)

Fecha de establecimiento: 2000

Domicilio registrado: Sala 1003, Bloque 4, No. 21, Second Avenue, Zona de Desarrollo Económico y Tecnológico de Tianjin

Unidad emisora del certificado de calificación profesional y número: Departamento de Finanzas de Tianjin NO 12010011

2. Información del personal

Socio principal (chief partner) de Zhongshenhua: Huang Qinglin

Al final de 2025, Zhongshenhua contaba con cerca de 1800 empleados, de los cuales 98 eran socios y 562 eran contadores públicos registrados.

3. Escala de negocio

Los ingresos totales auditados de Zhongshenhua en 2024 fueron 10M de RMB. Dentro de ellos, los ingresos por servicios de auditoría fueron 10M de RMB y los ingresos por servicios de valores fueron 10M de RMB.

En 2024, Zhongshenhua asumió los servicios de auditoría anual para 22 sociedades cotizadas y 77 sociedades listadas en mercado de negociación; los honorarios de auditoría fueron de 1.912,60 millones de RMB y 87.53M de RMB respectivamente, totalizando 19.13M de RMB. Los clientes de auditoría de sociedades cotizadas se concentraron principalmente en los sectores manufacturero, de comercio al por mayor y al por menor, transmisión de información, software y servicios de tecnología de la información; los clientes de auditoría de empresas listadas (挂牌公司) se concentraron principalmente en el sector manufacturero, transmisión de información, software y servicios de tecnología de la información. Entre las sociedades cotizadas en la misma industria auditadas por Zhongshenhua, su cliente era 1; y entre las sociedades listadas en la misma industria, sus clientes eran 3.

4. Capacidad de protección de inversores

Zhongshenhua ya ha adquirido un seguro profesional y ha establecido un sistema de control de calidad relativamente completo, cumpliendo con las disposiciones pertinentes, con capacidad de protección de inversores. Al 31 de diciembre de 2024, el saldo del fondo para riesgos profesionales acumulado por Zhongshenhua era de 9.64M de RMB; el límite de indemnización acumulada del seguro profesional adquirido era de 28.77M de RMB; la constitución del fondo para riesgos profesionales y la compra del seguro profesional cumplen las disposiciones pertinentes.

5. Independencia e historial de integridad

En los últimos tres años (tres años naturales completos y el año en curso), Zhongshenhua recibió 0 sanciones penales y 0 sanciones administrativas, 2 medidas regulatorias administrativas y 1 medida regulatoria autodisciplinaria, y 1 sanción disciplinaria, las cuales ya fueron rectificadas. Once profesionales recibieron sanciones penales 0, sanciones administrativas 0, 5 medidas regulatorias administrativas, 2 medidas regulatorias autodisciplinarias, 2 sanciones disciplinarias y 2 sanciones del sector.

II. Procedimientos de contratación de la firma de contadores públicos

La empresa celebró el 26 de agosto de 2025 la novena reunión del octavo consejo de directores, y tras la propuesta del comité de auditoría del consejo de directores, se aprobó por unanimidad la 《Propuesta sobre la recontratación de la firma de auditoría anual de la empresa para 2025》, acordando recontratar a Zhongshenhua Accounting Firm (especial general partnership) como firma de auditoría para 2025, y presentarlo a la junta de accionistas para su deliberación y aprobación; el 11 de septiembre de 2025, la empresa celebró la segunda junta general extraordinaria de 2025, que aprobó la propuesta, y el asunto de recontratación entró formalmente en vigor.

III. Desempeño de la firma de contadores públicos en la auditoría anual de 2025

Zhongshenhua, de conformidad con el acuerdo de servicios de auditoría, preparó los planes de trabajo correspondientes de acuerdo con el informe anual de la empresa de 2025, y siguiendo las 《Normas de Auditoría para Contadores Públicos Registrados en China》 y otros requisitos normativos profesionales en la práctica. Llevó a cabo la auditoría sobre los estados financieros de 2025 de la empresa y la validez de los controles internos del informe financiero interno al 31 de diciembre de 2025, y emitió el informe de auditoría. Al mismo tiempo, verificó y emitió el informe especial sobre la ocupación de fondos no operativos de la empresa y la situación de otras transacciones de fondos con partes relacionadas, etc. Durante el desarrollo del trabajo de auditoría, Zhongshenhua se comunicó ampliamente con la dirección de la empresa sobre asuntos relacionados, como la independencia de los auditores, la composición del equipo de auditoría, la elaboración del plan de auditoría, los criterios de juicio de riesgos, los métodos de prueba y evaluación de riesgos y fraude, los puntos clave de la auditoría anual, los asuntos de ajustes de auditoría y las opiniones preliminares, etc., lo que mejoró efectivamente la precisión del trabajo.

IV. Evaluación de la empresa sobre el desempeño de la firma de contadores públicos

Tras la evaluación, la empresa considera: Zhongshenhua cuenta con calificaciones conformes y vigentes; durante el proceso de su ejercicio en 2025, mantuvo estrictamente los principios de auditoría independiente, cumplió efectivamente con las responsabilidades legales como firma de auditoría y completó a tiempo todos los trabajos de auditoría de la empresa para 2025. Durante el periodo de práctica no ocurrieron conductas que perjudicaran los intereses de la empresa ni los derechos e intereses legítimos de los accionistas minoritarios y pequeños accionistas. Las operaciones de auditoría se llevaron a cabo de manera estandarizada y ordenada; los informes emitidos fueron objetivos, completos, claros y precisos, y cumplieron con la normativa de manera oportuna.

Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd.

Consejo de directores

2 de abril de 2026

Informe de

evaluación de la firma de contadores públicos sobre la

situación de desempeño de 2025

Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd. (en adelante, “la empresa”) (emplea) Zhongshenhua Accounting Firm (especial general partnership) (en adelante, “Zhongshenhua”) como su firma de contadores para la auditoría anual de 2025. De acuerdo con la 《Ley de Sociedades》, la 《Ley de Valores》 y otras disposiciones legales y reglamentarias, documentos normativos y los 《Estatutos de la empresa》, la empresa evaluó el desempeño de Zhongshenhua en el proceso anual de auditoría de 2025. Los detalles específicos son los siguientes:

I. Situación básica de la firma de contadores para la auditoría anual de 2025

1. Información básica

Nombre de la firma de contadores: Zhongshenhua Accounting Firm (especial general partnership)

Fecha de establecimiento: 2000

Domicilio registrado: Sala 1003, Edificio 4, No. 21, Second Avenue, Tianjin Economic and Technological Development Zone

Unidad emisora del certificado de calificación profesional y número: Tianjin Finance Bureau NO 12010011

2. Información del personal

Socio principal (chief partner) de Zhongshenhua: Huang Qinglin

A finales de 2025, Zhongshenhua contaba con casi 1800 empleados, de los cuales 98 eran socios y 562 eran contadores públicos registrados.

3. Escala de negocio

Los ingresos totales auditados de Zhongshenhua en 2024 fueron 26.01M de RMB. Entre ellos, los ingresos por auditoría fueron 390.82M de RMB y los ingresos por servicios de valores fueron 8.752,55 millones de RMB.

En 2024, Zhongshenhua asumió servicios de auditoría anual para 22 sociedades cotizadas y 77 sociedades en bolsa (挂牌公司). Los honorarios de auditoría fueron respectivamente de 1.912,60 millones de RMB y 963,98 millones de RMB, totalizando 2.876,58 millones de RMB. Los clientes de auditoría de sociedades cotizadas se concentran principalmente en manufactura, comercio mayorista y minorista, transmisión de información, software y servicios de tecnologías de la información; los clientes de auditoría de sociedades en lista (挂牌公司) se concentran principalmente en manufactura, transmisión de información, software y servicios de tecnologías de la información. Para las sociedades cotizadas de la misma industria auditadas por Zhongshenhua, hay 1 cliente; y para las sociedades en lista de la misma industria, hay 3 clientes.

4. Capacidad de protección a inversores

Zhongshenhua ha comprado un seguro profesional y ha establecido un sistema de control de calidad relativamente completo, cumpliendo con las disposiciones pertinentes, y tiene capacidad de protección a inversores. Al 31 de diciembre de 2024, el saldo del fondo de riesgos profesionales que Zhongshenhua ha provisionado fue de 2.600,88 millones de RMB; el límite de indemnización acumulada del seguro profesional comprado fue de 39.081,70 millones de RMB; la provisión del fondo de riesgos profesionales y la compra del seguro profesional cumplen las disposiciones pertinentes.

5. Independencia y registros de integridad

En los últimos tres años de Zhongshenhua (tres años naturales completos y el año en curso), por conductas de ejercicio profesional recibió 0 sanciones penales, 0 sanciones administrativas, 2 medidas regulatorias administrativas, 1 medida regulatoria autodisciplinaria y 1 sanción disciplinaria, todas ya fueron rectificadas. Once profesionales recibieron sanciones penales 0, sanciones administrativas 0, 5 medidas regulatorias administrativas, 2 medidas regulatorias autodisciplinarias, 2 sanciones disciplinarias y 2 sanciones del sector.

二、Procedimientos desempeñados por la empresa para la contratación de la firma de contadores

La empresa celebró el 26 de agosto de 2025 la novena reunión del octavo consejo de directores. De acuerdo con la propuesta del comité de auditoría del consejo de directores, se aprobó por unanimidad la 《Propuesta sobre la recontratación de la firma de auditoría anual de la empresa para 2025》, y se acordó recontratar a Zhongshenhua Accounting Firm (especial general partnership) como firma de auditoría para 2025, y presentarlo a la junta de accionistas para su aprobación. El 11 de septiembre de 2025, la empresa celebró la segunda junta general extraordinaria de 2025, que aprobó dicha propuesta y la recontratación entró formalmente en vigor.

三、Situación de desempeño de la firma de contadores para la auditoría anual de 2025

Zhongshenhua, de conformidad con el acuerdo de servicios de auditoría, preparó los planes de trabajo correspondientes según el informe anual de la empresa de 2025, cumpliendo con las 《Normas de Auditoría para Contadores Públicos Registrados en China》 y otros requisitos normativos profesionales. Realizó la auditoría del informe financiero anual 2025 de la empresa y de la efectividad del control interno de los estados financieros al 31 de diciembre de 2025, y emitió el informe de auditoría. Además, llevó a cabo la verificación y emitió el informe especial sobre ocupación de fondos no operativos de la empresa y otras transacciones de fondos con partes relacionadas. Durante el periodo de desarrollo del trabajo de auditoría, Zhongshenhua se comunicó ampliamente con la dirección de la empresa sobre asuntos relacionados, como la independencia de los auditores, la composición del equipo de auditoría, formulación del plan de auditoría, criterios de juicio de riesgos, métodos de prueba y evaluación de riesgos y fraude, puntos clave de la auditoría anual, asuntos de ajustes de auditoría y opiniones preliminares, mejorando efectivamente la precisión del trabajo.

四、Evaluación de la empresa sobre el desempeño de la firma de contadores

Tras la evaluación, la empresa considera: Zhongshenhua tiene calificaciones conformes y vigentes; durante su ejercicio en 2025, mantuvo estrictamente los principios de auditoría independiente, cumplió efectivamente con sus responsabilidades legales como firma de auditoría, y completó a tiempo toda la auditoría anual 2025 de la empresa. Durante el ejercicio no ocurrieron conductas que dañaran los intereses de la empresa ni los derechos e intereses legítimos de los accionistas minoritarios y pequeños accionistas; las operaciones de auditoría fueron normativas y ordenadas; los informes emitidos fueron objetivos, completos, claros, precisos y oportunos, y cumplieron con la normativa.

Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd.

Consejo de directores

2 de abril de 2026

Informe de desempeño de

los directores independientes

Liu Jianguo

En 2025, yo, como director independiente de Zhongjie Neng Environment Protection Co., Ltd. (en adelante, “Zhongjie Neng Environment”), cumplí estrictamente con las disposiciones pertinentes de la 《Ley de Sociedades》, la 《Ley de Valores》, la 《Guía de Gobernanza de las Sociedades Cotizadas》, las 《Medidas de Administración de los Directores Independientes de las Sociedades Cotizadas》 y la 《Guía de Supervisión y Gestión Autodisciplinaria No. 2 de la Bolsa de Valores de Shenzhen——Operación Estándar para las Sociedades Cotizadas del GEM》, entre otras, así como con los requisitos de los 《Estatutos de la empresa》 y del 《Sistema de Directores Independientes》, y desempeñé mis funciones de director independiente, respetando los principios de independencia, objetividad y justicia. A lo largo del año, presté activamente atención a la evolución del desarrollo y de las operaciones de la empresa, comprendí en profundidad la situación financiera y el control interno, participé seriamente en reuniones del consejo de directores y de diversos comités especiales, deliberé con prudencia todas las propuestas y emití opiniones profesionales, manteniendo efectivamente el interés general de la empresa y los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas, especialmente los de los pequeños y medianos accionistas. A continuación, presento mi informe sobre el desempeño durante 2025 a todos los accionistas:

I. Situación básica

Liu Jianguo, nacido en 1972, nacionalidad china, sin derecho de residencia permanente en el extranjero, doctor en ciencias de ingeniería. Desde agosto de 2001 hasta la actualidad, ha sido docente en la Universidad Tsinghua, actualmente profesor en la Escuela de Medio Ambiente de la Universidad Tsinghua. Desde noviembre de 2019 hasta el 5 de febrero de 2024, fue director independiente de Jinglv Environment (001230.SZ); desde marzo de 2021 hasta la fecha, es director independiente de Conglin Technology (688370.SH); desde junio de 2021 hasta la fecha, es director independiente de Zhonglan Environmental Protection (300854.SZ); desde agosto de 2023 hasta la fecha, es director independiente de la empresa, y al mismo tiempo desempeña el cargo de presidente del Comité de Remuneración y Evaluación del Octavo Consejo de Directores de la empresa, miembro del Comité de Auditoría y miembro del Comité de Estrategia.

Durante el periodo de informe, mi nombramiento cumple con el requisito de independencia establecido en el Artículo 6 de las 《Medidas de Administración de los Directores Independientes de las Sociedades Cotizadas》, y no existe ninguna circunstancia que afecte mi independencia; puedo desempeñar mis funciones de manera independiente y emitir opiniones.

二、Resumen del desempeño durante 2025

(1) Asistencia a las reuniones del consejo de directores y de la junta de accionistas

En 2025, mi asistencia a las reuniones fue la siguiente:

Las convocatorias y celebraciones de las reuniones del consejo de directores y de la junta de accionistas mencionadas anteriormente han cumplido con los procedimientos legales. Los asuntos importantes de decisiones operativas se realizaron siguiendo los procedimientos correspondientes de acuerdo con las leyes y reglamentos. Yo deliberé seriamente las propuestas de las reuniones del consejo de directores y de la junta de accionistas, y no encontré casos de violación de leyes o reglamentos, ni situaciones que perjudicaran a los accionistas, especialmente a los pequeños y medianos accionistas, por lo que no presenté objeciones a las propuestas deliberadas. Revisé cuidadosamente todas las propuestas presentadas para deliberación en el consejo de directores y emití todos los votos a favor, sin casos de voto en contra o abstención.

Durante el periodo de informe, la empresa brindó un gran apoyo a mi trabajo, sin que ocurrieran circunstancias que impidieran a los directores independientes emitir juicios independientes.

(2) Trabajo desempeñado en comités especiales del consejo de directores

1. Como miembro del Comité de Remuneración y Evaluación, presidí 2 reuniones del Comité de Remuneración y Evaluación; lideré el cumplimiento de mis propias responsabilidades. En torno a cuestiones como los acuerdos de nombramiento por periodo y puesto para miembros del nivel directivo, planes de evaluación del desempeño, el pago de remuneración y el ajuste/liquidación del total de salarios de la empresa, realicé una revisión integral. En combinación con las características de la industria de la empresa, impulsé la mejora del sistema de evaluación de la remuneración, aumentando la cientificidad y razonabilidad, y apoyando el desarrollo sostenible de la empresa.

2. Como miembro del Comité de Estrategia, participé en 2 reuniones y sesiones de estudio del Comité de Estrategia. Deliberé sobre dos propuestas centrales, 《Informe de Medio Ambiente, Sociedad y Gobernanza (ESG) para 2024》 y 《Informe sobre el resumen del Plan Quinquenal 14 de la empresa》. Analicé en profundidad las oportunidades de mercado y los riesgos técnicos potenciales en campos detallados como tendencias de innovación tecnológica en la industria de protección ambiental y el tratamiento de residuos sólidos, en combinación con las tendencias de desarrollo de la industria y la orientación de las políticas. Proporcioné apoyo profesional para la formulación y optimización del plan estratégico de la empresa y contribuí a que la empresa aproveche proactivamente oportunidades de desarrollo en la industria.

3. Como miembro del Comité de Auditoría, asistí a 4 reuniones del Comité de Auditoría. Escuché con atención los informes de auditoría interna de la empresa durante el año, los informes sobre el depósito y el uso de los fondos de recaudación, así como los informes de liquidación, y presté atención especialmente a contenidos clave como los principales ámbitos de auditoría de proyectos de protección ambiental, los asuntos de ajustes de auditoría y la ejecución de los sistemas de control interno. Presenté opiniones de guía y supervisión en aspectos como la contabilización de costos de proyectos de protección ambiental y la correspondencia entre el uso de fondos y el avance del proyecto, asegurando la autenticidad, exactitud y completitud de los resultados de la auditoría.

(3) Situación de las reuniones de director independiente

La primera reunión especial de directores independientes de 2025 de la empresa se celebró el 16 de abril de 2025 por medio de comunicación. Yo asistí y deliberé y aprobé las 《Propuesta de distribución de utilidades para 2024》, el 《Informe de evaluación de riesgos sobre Zhongjie Neng Financial Co., Ltd. para 2024》 y la 《Propuesta sobre estimaciones de transacciones relacionadas ordinarias de la empresa》. Se a