La cantidad de facturas falsas emitidas supera los 700 millones de yuanes. Nanjing Sanbao Digital se convierte en un sujeto declarado en situación de incumplimiento y de mala conducta crediticia.

Este texto proviene de: Economic Information Daily

□Reportero: Feng Hao

Recientemente, en la web oficial de la Administración Estatal de Impuestos se publicó información según la cual Nanjing Sanbao Digital Technology Co., Ltd. (en adelante, “Nanjing Sanbao Digital”) fue identificada como un sujeto clave de incumplimiento grave en materia tributaria por emitir facturas especiales de IVA ficticias, o por emitir otras facturas destinadas a defraudar la devolución del IVA por exportaciones o a deducir impuestos; el monto involucrado en el caso de la empresa supera los 739 millones de RMB, se relaciona con 833 facturas y el importe total del impuesto asciende a 96,05 millones de RMB; el beneficiario efectivo es el grupo de capital estatal de Qingdao, subordinado al municipio, Qingdao Haifa State-owned Capital Investment and Operation Group Co., Ltd. (en adelante, “Qingdao Haifa Group”).

Según la información de la sanción, Nanjing Sanbao Digital tiene dos conductas tributarias principales: proporcionar a otros 390 facturas especiales de IVA emitidas para su beneficio, que no se corresponden con la situación real de sus actividades comerciales, por un importe de 354,53 millones de RMB, con un impuesto correspondiente de 46,08 millones de RMB; y proporcionar a otros (para sí misma) 443 facturas especiales de IVA emitidas para su beneficio, que no se corresponden con la situación real de sus actividades comerciales, por un importe de 384,31 millones de RMB, con un impuesto correspondiente de 49,96 millones de RMB.

En respuesta a las conductas ilegales mencionadas, las autoridades fiscales ya tomaron una sanción clara: recuperar 2,075 millones de RMB en impuestos (la empresa ya los pagó por sí misma), y además imponer una multa de 5 millones de RMB.

El reportero de Economic Information Daily observó que, detrás de la emisión fraudulenta de facturas de Nanjing Sanbao Digital, se han relacionado varias empresas del grupo Sanbao que operan de manera asociada. El documento de la Administración Estatal de Impuestos de la jurisdicción Ning Taxi Er Pha [2025] 42, indica que entre 2021 y 2023, en ausencia de transacciones reales, Nanjing Sanbao Digital, con el objetivo de obtener préstamos de financiación mediante el aumento ficticio de resultados, firmó contratos ficticios de compra y venta con múltiples empresas del grupo Sanbao, como Nanjing Haolingle y Nanjing Lekaices, para realizar transferencias ficticias de fondos y comercio en circuito, y emitió facturas especiales de IVA; se la sancionó con una multa de 0,5 millones de RMB, y las empresas participantes correspondientes también recibieron sanciones al mismo tiempo. Durante ese período, el representante legal de Nanjing Sanbao Digital era Sha Min, quien es precisamente el fundador del accionista de la empresa, Sanbao Technology Group Co., Ltd. (en adelante, “Sanbao Technology Group”).

En los últimos años, se han producido cambios evidentes en el control del grupo Sanbao y en la alta dirección. Según los materiales, Sha Min se ha ido alejando gradualmente de la gestión diaria. En noviembre de 2025, Sanbao Technology Group anunció que, debido a la dificultad para disponer de tiempo suficiente para participar en la gestión diaria de la empresa, Sha Min fue trasladado del cargo de director ejecutivo al de director no ejecutivo, y además dejó de desempeñar cargos centrales como presidente del consejo y director ejecutivo administrativo; dichos cargos fueron asumidos por Liu Fei. Posteriormente, el representante legal de Nanjing Sanbao Digital también cambió de Sha Min a Ouyang Ziqing.

En contraste con la retirada gradual del fundador, ha aumentado la voz e influencia de la capital estatal de Qingdao detrás del grupo Sanbao. Según información pública, Nanjing Sanbao Digital se estableció en julio de 2002, con un capital registrado de 120 millones de RMB, y su ámbito de negocio abarca la venta de ferretería y aparatos eléctricos, desarrollo de tecnología de software, comercio de importación y exportación, entre otros; Sanbao Technology Group la controla al 100%. La penetración de la estructura accionaria muestra que Qingdao Haifa Group se convirtió en el accionista controlador de Sanbao Technology Group mediante aumentos de capital y ampliación de participación en agosto de 2020, con una participación del 51%, siendo la entidad que controla efectivamente a Nanjing Sanbao Digital; la Comisión de Activos Estatales de Qingdao es el controlador final.

Como una gran empresa estatal subordinada a Qingdao, Qingdao Haifa Group tiene un capital registrado de más de 10 mil millones de RMB y su negocio abarca áreas como construcción urbana y rural, integración industria-ciudad, comercio, entre otras.