Las instituciones financieras deben mantener firmemente la cuerda de la "cumplimiento"

Pregunta a la IA: ¿Cómo puede el oficial de cumplimiento principal ayudar a las instituciones financieras a prevenir el riesgo sistémico?

Recientemente, varias entidades bancarias comerciales han anunciado a sus candidatos para el cargo de “oficial de cumplimiento principal”. En diciembre de 2024, la Administración Estatal de Regulación Financiera publicó las “Medidas para la Gestión de la Conformidad de las Instituciones Financieras”, en las que se exige que las instituciones financieras establezcan un oficial de cumplimiento principal en la sede central y que, al mismo tiempo, mejoren los mecanismos de gestión de la conformidad, reforzando las restricciones sobre el comportamiento operativo. A la fecha, entre los bancos cotizados en el A-share, ya se han definido más de 30 candidatos para el cargo de oficial de cumplimiento principal.

No hay reglas sin medida, y esto es aplicable a todos los sectores; pero para la industria financiera, el significado de la “conformidad” es aún más importante. Las conductas no conformes en el sector financiero generan riesgos con mayor capacidad de desbordarse y contagiarse, e incluso pueden ocasionar riesgos graves y riesgo sistémico. Por lo tanto, a nivel de principios, las instituciones financieras deben mantener siempre tensa la “cuenta” de la conformidad, y, a nivel práctico, deben elaborar cuidadosamente y ejecutar estrictamente los reglamentos y sistemas correspondientes, para garantizar que el “gen” de la conformidad se integre en todo el proceso y en todos los ámbitos de la toma de decisiones de desarrollo y la operación del negocio, evitando que la gestión de la conformidad se convierta en mera formalidad o en palabras vacías.

¿Qué es la “conformidad”? La esencia clave de la conformidad es cumplir las leyes y regulaciones y las normas de supervisión, sin cruzar la “línea de fondo” ni tocar la “línea roja”. Es decir, las actividades de gestión y operación de las instituciones financieras, así como las conductas de desempeño de sus empleados, deben ajustarse a leyes, reglamentos administrativos, reglamentos departamentales, documentos normativos, y a las diversas normas internas que la institución financiera formula para implementar los requisitos de la supervisión. Desde la perspectiva de la motivación, las razones por las que ocurren conductas no conformes se pueden dividir principalmente en dos categorías: una es la conducta no conforme que surge por descuidos en el trabajo o falta de eficacia en el cumplimiento del deber; y la otra es la conducta deliberadamente no conforme, detrás de la cual con frecuencia hay asuntos ilegales y disciplinarios como la transferencia indebida de beneficios relacionados.

¿Cómo garantizar que la gestión de la “conformidad” se implemente de manera efectiva y evitar que se quede en formalidad?

Primero, hay que establecer las reglas y construir y perfeccionar los sistemas de gestión de conformidad. La clave para “establecer reglas” es aclarar las responsabilidades específicas de cada departamento y de los responsables pertinentes, formando una coordinación efectiva en la que distintas fuerzas actúen y cada una cumpla su parte. Según las “Medidas para la Gestión de la Conformidad de las Instituciones Financieras”, las instituciones financieras deben formular sistemas de gestión de conformidad, y conforme a los requisitos de “gestión por niveles y responsabilidad por escalones”, perfeccionar la estructura organizativa de la gestión de conformidad, aclarar las responsabilidades de gestión de la conformidad, profundizar la construcción de la cultura de conformidad y establecer y mejorar el sistema de gestión de conformidad. En cuanto a los objetivos de la gestión de la conformidad, el consejo de administración es responsable de definirlos y asume la responsabilidad final por la efectividad de la gestión de la conformidad; los directivos de alta gerencia son responsables de implementar los objetivos y asumen la responsabilidad de liderazgo por la conformidad del negocio en su ámbito o sector bajo su supervisión. En cuanto al oficial de cumplimiento principal, si se detecta que una institución financiera y sus empleados tienen conductas graves de infracción ilegal o violación normativa, o riesgos graves y peligros latentes de conformidad, debe informar oportunamente al consejo de administración, al presidente y al director general, proponer opiniones de tratamiento y supervisar las rectificaciones.

Segundo, hay que establecer recompensas y sanciones, y ejecutar estrictamente el sistema de gestión de la conformidad. Establecer reglas es una cosa; ejecutarlas estrictamente es otra. Si no se ejecutan, las reglas se convierten en un adorno y no cumplen la intención original de promover una operación sólida de la institución financiera y lograr un desarrollo de alta calidad. Por un lado, se debe aumentar la intensidad de la sanción. Para las conductas ilegales y no conformes de las personas pertinentes, dentro de la institución financiera debe haber la decisión de “dar la cara” y “enfrentar de frente”, y llevar a cabo una rendición de cuentas seria; con el tiempo, se formará en todos los empleados un ambiente de conformidad en el que no se atrevan a cometer infracciones, no puedan cometer infracciones y no quieran cometer infracciones, pasando de “cumplimiento pasivo con la supervisión” a “gobernanza activa de conformidad”. Por otro lado, con distinción clara entre premios y castigos, se debe alentar que las instituciones financieras, de manera voluntaria, formen un ambiente positivo de autoexamen y rectificación proactiva. Según las “Medidas para la Gestión de la Conformidad de las Instituciones Financieras”, a través de una gestión eficaz de la conformidad, las instituciones financieras detectan de manera proactiva conductas ilegales y no conformes o peligros latentes de riesgo de conformidad, y las tratan de manera activa y adecuada, aplicando la rendición de cuentas, perfeccionando los sistemas de control interno y los procesos del negocio. Si se cumplen las condiciones previstas por la ley, la Administración Estatal de Regulación Financiera y sus oficinas dependientes, de acuerdo con la ley, pueden imponer medidas con menor severidad o reducir el tratamiento; si las circunstancias son leves y las conductas ilegales y no conformes se corrigen oportunamente, sin causar consecuencias perjudiciales, o si solo se viola el reglamento interno de la institución financiera, no se responsabilizará.