Indemnización y impuestos: lo que necesitas saber si recibes un paquete

H&R Block

22 de noviembre de 2022 5 min de lectura

Las recesiones económicas a menudo vienen acompañadas de anuncios de despidos de personal. En este momento, se siente como si estuviera ocurriendo en masa, especialmente en el sector tecnológico. La nota positiva para algunos es que los empleadores ofrecen paquetes de indemnización.

Si esto suena como tu situación, probablemente te sientas abrumado/a por — bueno, por todo — y los impuestos pueden ser lo último en lo que piensas. Pero entender las implicaciones fiscales de recibir una indemnización ahora puede ayudarte a gestionar tus finanzas de corto plazo y ponerte al día para la próxima temporada de impuestos.

Ten la seguridad de que H&R Block está aquí para ayudarte. Responderemos preguntas comunes sobre recibir una indemnización y quizás algunas que no hayas considerado.  Cuando llegue el momento de presentar tus impuestos, puedes contar con H&R Block para ayudarte en cada paso del camino.

¿La indemnización por despido es imponible?

Sí, la indemnización por despido es imponible en el año en que la recibes. Así que, si estás recibiendo el equivalente a tres meses de salario, tendrás que tener en cuenta los impuestos sobre esa cantidad.

Al igual que con un cheque de pago normal, tu empleador retendrá algunos impuestos por adelantado. La cantidad dependerá de la forma en que se la paguen.

Los empleadores generalmente usan dos formas diferentes de pagarte la indemnización:

**Como parte de tus salarios normales.** Eso significa que todas las retenciones normales (como el impuesto federal sobre la renta en función de tu W-4 completado, el impuesto estatal sobre la renta, los impuestos de Seguridad Social y Medicare) que se aplicaron a tu nómina, también se aplicarán a tu pago de indemnización.

**Además de tus salarios normales. **En este caso, por lo general se aplicaría una tasa fija de retención del 22% para el impuesto federal sobre la renta (en lugar de la retención normal de impuesto federal sobre la renta que se calcularía con base en tu W-4).

Si acumulaste vacaciones o tiempo por enfermedad, tu empleador puede pagarlo a su discreción o de acuerdo con los términos de tu contrato de trabajo cuando tu empleo se termine. En general, se aplican los mismos escenarios de retención fiscal que los indicados arriba.

Toma nota: El hecho de que te retengan impuestos de tu indemnización no significa que todos tus impuestos estén cubiertos. Harás esas cuentas al presentar tu declaración. Dependiendo de tu situación, aún podrías deber impuestos o podrías recibir un reembolso. Para evitar sorpresas en la temporada de impuestos, te recomendamos que hables con tu especialista fiscal para ver si necesitas ajustar otras fuentes de retención o realizar un pago estimado.

¿Puedes cobrar el seguro de desempleo si recibes una indemnización por despido?

La respuesta aquí dependerá del estado en el que vives, la duración y el monto de tu indemnización, y otros factores. Aunque el Departamento de Trabajo administra las directrices, cada estado tiene sus propios requisitos para calificar para los beneficios de desempleo. En algunos estados, es posible que solo puedas cobrar el desempleo después de que haya expirado tu periodo de indemnización.

La historia continúa  

Contacta a tu agencia de Seguro de Desempleo del Estado para revisar los otros requisitos y también para presentar una reclamación. Obtén más información sobre cómo solicitar beneficios de desempleo.

Toma nota: Los beneficios por desempleo se consideran ingreso imponible. Si solicitas el desempleo, asegúrate de pedir la retención de impuestos, lo que hará que parte de este ingreso se destine a tus obligaciones fiscales.

¿De qué otras maneras podría afectar la indemnización a tus impuestos?

El ingreso adicional que te llega de una sola vez podría empujarte a un tramo impositivo más alto en el año en que lo recibas.

Por ejemplo, digamos que recibes seis meses de indemnización a finales de noviembre. En la práctica, recibirías el equivalente a 17 meses de salario durante el año, lo cual es un aumento considerable para tu ingreso en comparación con el año fiscal anterior.

Hay dos cosas a tener en cuenta:

Un cambio en tu tasa impositiva marginal. Hay un poco que desmenuzar aquí, pero en esencia el sistema de tramos de tasas impositivas progresivas de Estados Unidos significa que tu tasa impositiva aumenta cuanto más ingreso tienes. Así que, si una indemnización te impulsa del tramo del 22% al 24%, no significa que todo tu ingreso se grave al 24% — solo el último “bloque” se grava con esa tasa.

Con más ingreso, también podrías quedarte sin elegibilidad o estar parcialmente fuera de ciertos créditos o deducciones basados en ingresos.

¿Te preocupan impactos fiscales adicionales por un pago de indemnización? Hay formas en las que podrías reducir tu ingreso imponible. Consulta con tu administrador de beneficios o del plan sobre cómo hacer contribuciones adicionales a tu HSA o a tu IRA personal si eres elegible.

¿Qué otros impactos fiscales existen después de experimentar una pérdida de empleo?

Lamentablemente, perder tu trabajo normalmente significa que pierdes tu seguro. Sin embargo, la terminación del empleo se considera un evento que califica, lo que significa que eres elegible para un periodo especial de inscripción para el seguro del mercado. A su vez, podrías calificar para el crédito fiscal por anticipo de prima para ayudar a pagar las primas.

Otro impacto relacionado con el seguro es tu Cuenta de Gastos Flexibles de Salud (FSA). Si tienes una FSA a través de tu empleador, normalmente esos fondos se pierden cuando te despiden, a menos que continúes con la cobertura usando COBRA.

Obtén ayuda para gestionar tus impuestos

La indemnización y los ingresos por desempleo pueden ser una vía de supervivencia crítica durante contratiempos financieros. Entender qué significa para tus impuestos puede ser complejo — pero no tienes que hacerlo solo/a.

Ya sea que solicites una cita con uno de nuestros especialistas fiscales o que elijas uno de nuestros productos de presentación de impuestos en línea, puedes contar con H&R Block para ayudarte a gestionar tus impuestos y para que vuelvas a obtener la mayor cantidad de dinero posible.

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