Impuestos para trabajadores temporales: 6 problemas fiscales comunes a los que se enfrentan los trabajadores de la economía gig

H&R Block

21 de noviembre de 2023 7 min de lectura

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Los trabajos en la economía gig han crecido de forma acelerada en los últimos años, convirtiéndose en una forma de vida para muchísimos estadounidenses. Con nuevas oportunidades de negocio de empresas como Uber, Airbnb y DoorDash– o nuevos tipos de ingresos como creadores de TikTok o YouTube, los contribuyentes están encontrando más fácil que nunca trabajar por su cuenta.

A medida que los trabajadores asumen estos nuevos trabajos gig, probablemente no están pensando en lo que el trabajo en la economía gig significa para sus impuestos.

Tanto si estás asumiendo un trabajo gig como trabajador temporal, como si planeas trabajar de manera continua como contratista, es importante entender estas particularidades fiscales.

¿Tienes preguntas sobre cómo el trabajo gig afecta tus impuestos?  Consulta nuestra Guía de impuestos para contratistas independientes_._

Trabajos de la economía gig convierten a los trabajadores en pequeños empresarios

Muchas personas se sorprenden al descubrir que, como contratista independiente, en realidad tienes una pequeña empresa a los ojos del Servicio de Impuestos Internos. Y las pequeñas empresas tienen reglas fiscales adicionales – y potencialmente más auditorías y notificaciones del IRS. Esto es cierto tanto si tu trabajo en la economía gig es tu fuente principal de ingresos como si es tu actividad secundaria.

Es importante saber que presentar impuestos como contratista independiente puede complicarse. Por lo general, tendrás más requisitos para presentar y pagar impuestos. Eso significa cosas como:

Pagos trimestrales estimados de impuestos

Depósitos y declaraciones de impuestos de nómina

Reportar pagos a contratistas cada año

Reportar el impuesto sobre ventas

Requisitos estatales y locales de licencias

Debido a todas estas reglas, interactuarás mucho más con el IRS y con tu estado. Y estas autoridades fiscales tienen muchas más probabilidades de cuestionarte.

Los 6 problemas más comunes al presentar impuestos como trabajador por cuenta propia

1. “No sabía que tenía que pagar impuestos de trabajo por cuenta propia.”

Esto es un error común en personas que recientemente comenzaron a trabajar por su cuenta. Independientemente del término que uses (contratista independiente, freelancer o trabajador gig), tendrás responsabilidades fiscales adicionales cuando trabajes por tu cuenta.

Puede sorprenderte cuando presentes una declaración y descubras que, además de tus impuestos sobre la renta, deberás pagar otro 15.3% en impuestos. A esto se le llama impuesto por trabajo por cuenta propia y cubre los impuestos de Seguridad Social y Medicare. Puede resultar en una factura de impuestos grande si no sabías de ello.

Si fueras un empleado tradicional, pagarías la mitad de esta cantidad y tu empleador pagaría la otra mitad. Como persona que trabaja por cuenta propia, ambas partes son tu responsabilidad. Por el lado positivo, una deducción fiscal especial para contratistas independientes (personas que trabajan por cuenta propia) te permite deducir la mitad de tu impuesto por trabajo por cuenta propia para compensar tu ingreso.

2. “No sabía que tenía que pagar durante todo el año.”

En lugar de que te retengan automáticamente los impuestos (como hacen los empleados), las personas que trabajan por su cuenta deben enviar pagos de impuestos cuatro veces al año (llamados pagos de impuestos estimados).

La historia continúa  

Si no sabías o se te olvidó enviar tus pagos trimestrales, el mejor momento para aprender sobre los pagos estimados es ahora. Pero ten en cuenta esto: omitir estos pagos durante varios meses puede significar que debas una gran factura de impuestos y, además, probablemente recargos cuando presentes.

Si no puedes pagar, puedes solicitar una prórroga o establecer un plan de pagos mensuales (llamado acuerdo de pago del IRS) al presentar.

3. “Sigo quedándome atrás con el pago de mis impuestos.”

Las personas que trabajan por su cuenta a veces se atrasan en el pago de los impuestos estimados. Cuando lo hacen, a menudo presentan y terminan con grandes facturas de impuestos que no pueden pagar.

Si ya tienes un plan de pagos con el IRS pero luego presentas, debes y no logras pagar, podrías considerarse como incumpliendo tu acuerdo. Gastarás más dinero para configurar un nuevo acuerdo de pagos a plazos, deberás más recargos y también intereses, y tendrás más interacción con el IRS. Si debes impuestos en una declaración posterior, potencialmente puedes agregarlos a tu acuerdo de pagos a plazos actual, pero nuevamente es probable que se apliquen más recargos e intereses.

Si tu factura de impuestos asciende a más de $50,000, hay otras consecuencias. El IRS puede pedir más información sobre tu situación financiera para establecer un plan de pagos.

El IRS también puede presentar un gravamen fiscal federal, lo cual típicamente perjudica tu capacidad para obtener crédito.

4. “No reporté pagos en efectivo.”

Dependiendo del tipo de trabajo que tengas, el IRS puede recibir copias de formularios que validan tus ingresos – como el Form 1099-NEC o el Form 1099-K. Sin embargo, muchas pequeñas empresas, especialmente los trabajadores gig que operan con efectivo, funcionan con el sistema de “honor” para reportar sus ingresos.

Y en negocios que manejan mucho efectivo, el IRS tiene pocos, si es que alguno, Form 1099 para validar los ingresos. Tiene sentido entonces que cada auditoría del IRS a pequeñas empresas comience con el escrutinio sobre si la empresa reportó todo su ingreso.

5. “‘Excluí’ gastos personales y no sé qué gastos son deducibles.”

Esta es otra área importante en la que el IRS se enfoca durante auditorías a pequeñas empresas.

Los nuevos propietarios de pequeñas empresas a menudo deducen ciertos gastos, como autos, teléfonos celulares, oficinas en casa y gastos de viajes y comidas. Pero el IRS considera que muchos de esos gastos son personales (y por lo tanto no deducibles) – a menos que puedas demostrar que los gastos estaban relacionados con el negocio.

Lo más importante que debes saber – no todos los gastos son deducibles. El hecho de que incurras en un gasto específico no significa automáticamente que sea deducible. El gasto debe ser tanto:

Ordinario y necesario

Directamente relacionado con el oficio o el negocio

Afortunadamente, la orientación adecuada puede guiarte en la dirección correcta. Un experto en impuestos puede ayudarte a encontrar deducciones de negocio permitidas para reducir tu ingreso imponible como trabajador gig. Encuentra un experto en impuestos cerca de ti.

Conclusión: Lleva registros excelentes.

6. “No presenté a tiempo (o, en absoluto).”

Muchas pequeñas empresas retrasan la presentación porque no pueden pagar sus impuestos. Procrastinar así hace que muchas empresas acumulen grandes facturas de impuestos y recargos. El recargo por no presentar es del 5% por mes (o mes parcial) que la declaración se presente tarde, con un máximo de 25%. Si presentas tu declaración con más de 60 días de retraso (incluyendo prórrogas), el recargo mínimo es 100% de tu impuesto no pagado o $485, lo que sea menor. Como puedes ver, es mejor presentar a tiempo incluso si no puedes pagar de inmediato.

Como se mencionó arriba, el IRS recibe información sobre tus ingresos a través de varios formularios fiscales. Por ejemplo, en años recientes, el IRS ha identificado a muchos que no presentan con el Form 1099-K, el cual reporta pagos que el negocio recibe de tarjetas de débito/crédito y procesadores de terceros.

En particular, muchas pequeñas empresas de comercio en línea ahora tienen que conciliar sus ingresos con este formulario. Los trabajadores de la economía gig que no presentan impuestos y reciben este formulario están experimentando avisos de incumplimiento en la presentación ante el IRS y acciones de cumplimiento del IRS.

Los impuestos de la economía gig siempre están: Aquí es donde puedes pedir ayuda

Si eres propietario de un negocio, incluyendo a un contratista independiente dentro de la economía gig, los impuestos deberían ser algo que estés gestionando durante todo el año.

Empieza por mantener buenos registros, hacer pagos trimestrales estimados para limitar el saldo de tus impuestos al presentar, y presentar siempre una declaración precisa al final del año.

Presentación de impuestos para personas que trabajan por su cuenta

Cuando estés listo para presentar tus impuestos como contratista independiente, puedes confiar en H&R Block para que esté ahí para ti.

Con H&R Block, puedes presentar tus impuestos con confianza sabiendo que recibirás tu reembolso máximo – o te devolveremos tu dinero. Te ayudaremos a encontrar todas las deducciones personales y de negocio a las que tienes derecho.

Consulta estas opciones de presentación:

H&R Block Online Deluxe para contratistas independientes sin gastos que deducir.

H&R Block Self-Employed para contratistas independientes con gastos que deducir.

¿Necesitas un poco de ayuda en el camino? No te preocupes: con opciones como Online Assist, la ayuda de un experto en impuestos con conocimientos nunca está lejos.

Obtener ayuda con auditorías y avisos del IRS

Los propietarios de pequeñas empresas pueden seguir viendo más actividad del IRS después de presentar. Conocer tus requisitos y prepararte para más interacción con el IRS (y posiblemente más escrutinio) es la clave para minimizar sorpresas fiscales para los propietarios de pequeñas empresas.

Si te has encontrado con cualquiera de las seis trampas fiscales más comunes, un experto en impuestos puede llegar al fondo de tu problema e incluso corregirlo con el IRS por ti. Aprende cómo funciona con los Servicios de Auditoría Fiscal y Avisos de H&R Block.

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