4 Movimientos de Planificación Patrimonial para Hacer Antes de que Termine 2026

Cuando se trata de una planificación financiera adecuada, la planificación patrimonial a veces puede pasar a un segundo plano frente a la inversión, el ahorro para una vivienda u otros acontecimientos de la vida. Sin embargo, es una parte importante de la base financiera de una persona, porque garantiza que los deseos se cumplan correctamente. Hacerlo a medias (o no hacerlo) podría dejar a tus seres queridos en un enredo legal después de que fallezcas.

La planificación patrimonial no es un enfoque único para todos; gran parte depende de tu situación personal. Sin embargo, hay algunos movimientos de planificación patrimonial que vale la pena considerar antes de que termine el año.

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1. Revisa los documentos patrimoniales críticos

Sin duda, el paso más importante en la planificación patrimonial es asegurarte de que los documentos críticos —como tu testamento o el poder notarial— estén actualizados y completos. Tu relación con las personas, las leyes y, a veces, tus intenciones o deseos puede cambiar. Siempre querrás asegurarte de que los documentos patrimoniales importantes reflejen tu(s) situación(es) real y actual.

Asegúrate de revisar tu testamento para verificar que tus ejecutores y distribuciones estén al día, de comprobar que tu poder notarial esté en su lugar para decisiones financieras, y de establecer un “ejecutor digital” que tenga la facultad de acceder a cosas como tu correo electrónico, tu nube y otras cuentas después de que fallezcas.

Lamentablemente, una planificación patrimonial bien estructurada puede desmoronarse con documentos desactualizados.

2. Asegúrate de que tus beneficiarios estén configurados correctamente

Un malentendido común es que el testamento es el documento supremo cuando se trata de decidir a quiénes serán tus beneficiarios. De hecho, los beneficiarios que se incluyen en tu testamento no tienen mucho peso en cuanto a ciertas cuentas como 401(k), cuentas IRA o seguros de vida.

Con esas cuentas, el beneficiario que eliges a través de tus administradores del plan supera lo que esté escrito en tu testamento. Por ejemplo, si tu testamento establece que tu 401(k) debe ir a tu cónyuge, pero aún tienes a un excónyuge listado como tu beneficiario, el dinero va a tu excónyuge.

Lamentablemente, esto ocurre más a menudo de lo que la gente se imagina, porque es fácil olvidar actualizar a tus beneficiarios oficiales si los has incluido en tu testamento.

También es importante nombrar un beneficiario contingente en caso de que el beneficiario que seleccionaste fallezca antes que tú. Esto puede ayudar a garantizar que tus activos vayan exactamente a donde tú quieres que vayan.

3. Aprovecha tu exención anual de donaciones

Cada año, el IRS (agencia tributaria de EE. UU.) te permite regalar cierta cantidad de dinero a personas sin que ello detone impuestos sobre donaciones ni cuente contra tu límite de por vida.

Esto es importante porque te permite reducir gradualmente el tamaño de tu patrimonio imponible y bajar tu factura fiscal más adelante. Por ejemplo, si haces esto durante una década, hay una posibilidad de que puedas reducir tu patrimonio imponible en seis cifras, ahorrando potencialmente cinco cifras en impuestos.

Puedes regalar efectivo, valores (acciones, bonos, etc.) u otros activos de tu elección, hasta $19,000 por destinatario en 2026 ($38,000 por pareja casada). Algunas personas eligen regalar activos porque existe la posibilidad de que su valor aumente con el tiempo, lo que significa que potencialmente podrías deber más impuestos más adelante cuando los vendas.

Si no usas el total de $19,000 o $38,000, la cantidad no utilizada no se transfiere a 2027: el umbral se restablece.

4. Considera convertir tu IRA tradicional a una Roth IRA

La mejor parte de una Roth IRA es que estás autorizado a realizar retiros libres de impuestos durante la jubilación siempre y cuando tengas 59 1/2 años y hayas hecho tu primera contribución al menos cinco años antes. Esto no es el caso con las IRA tradicionales; deberás impuestos sobre los retiros realizados durante la jubilación (y tienen distribuciones mínimas obligatorias).

Si tienes una IRA tradicional, puedes convertirla a una Roth IRA, pero tendrás que pagar impuestos sobre el monto que estás convirtiendo. Esto dará como resultado una factura fiscal inicial potencialmente grande, pero podría valer la pena porque tu dinero crecerá libre de impuestos en una Roth IRA, idealmente superando lo que pagaste en impuestos.

Las Roth IRAs tampoco tienen distribuciones mínimas obligatorias, así que puedes pasar la cuenta a un beneficiario, dándole más tiempo para (con suerte) seguir creciendo y, eventualmente, recibir retiros libres de impuestos.

Esto no es la opción correcta para todos, pero si el tiempo está de tu lado, vale la pena considerarlo.