Dónde encajan las instituciones financieras en la cadena de valor de Cuentas por Cobrar y Cuentas por Pagar

Una única solicitud de compra ahora desencadena una red de aprobaciones, intercambios de datos y decisiones de financiación que se extienden mucho más allá de los procesos tradicionales de cuentas por pagar y por cobrar. A medida que los flujos de trabajo de AR/AP se vuelven más complejos, los bancos y las redes se enfrentan a una pregunta crítica: ¿dónde encajan realmente en una cadena de valor llena de oportunidades, pero con poca claridad?

Para mitigar esta incertidumbre, Hugh Thomas, analista principal de Comercial y Empresas en Javelin Strategy & Research, mapeó la cadena de valor de AR/AP, describió a los principales actores en el sector y examinó cómo las instituciones financieras pueden diferenciarse en su último informe, Capacidades en contexto: Análisis de la cadena de valor de los proveedores de AP y AR.

Adentrándose en el Proceso

Históricamente, muchas firmas de servicios financieros se han excedido en sus esfuerzos por establecer un papel dentro de los procesos de AR/AP.

“Cuando empecé en este negocio, tenías bancos intentando entrar de manera efectiva en el espacio de compras,” dijo Thomas. “Cuando Ariba llegó en Canadá, era un grupo de socios bancarios quienes facilitaban su crecimiento. Tomaban la relación de tesorería con la gente y la llevaban al espacio de compras, y decían: ‘Aquí tienes este mercado al que puedes ir para hacer compras puntuales y demás.’”

“Si la historia probó algo, fue que para los bancos quizá fue un paso demasiado lejos en términos de ampliar la cadena de valor,” dijo. “No necesariamente quieres que haya un componente estratégico de tu aprovisionamiento que sea una función de con quién usas los servicios de tesorería de un banco. Dejemos que cada quien haga lo que es el componente crítico de su trabajo.”

Ha habido éxitos notables, particularmente a través de alianzas e integraciones. Por ejemplo, Mastercard tiene una relación con SAP Taulia que permite finanzas integradas dentro de entornos empresariales. Visa ha formado relaciones similares, en las que los socios comerciales gestionan aprobaciones mientras tanto el comprador como el vendedor mueven fondos internamente, tras lo cual Visa o Mastercard finaliza la transacción.

Una vez que las redes de tarjetas se arraigan en estos procesos, pueden ofrecer a las empresas asociadas servicios adicionales de valor agregado, fortaleciendo aún más esas relaciones.

“Lo ves en términos de ayudar a los proveedores como SAP a comprender. Aquí es donde alguien estará más dispuesto a aceptar una tarjeta virtual,” dijo Thomas. “O los bancos están compartiendo casos de uso en términos de pagos en tiempo real que están intentando intercambiar en cuanto a uso, y luego pueden construir mejores soluciones para abordar y hacer crecer los pagos en tiempo real en asociación con los proveedores a lo largo de esta cadena de valor.”

Aprovisionando el Widget

Dadas estas oportunidades, es fundamental que las empresas de servicios financieros comprendan la cadena de valor de AR/AP de manera holística. Desde la perspectiva de las cuentas por pagar, por ejemplo, un departamento puede notificar a compras que necesita un widget. Compras entonces identifica el widget, negocia el precio y devuelve la información al departamento que solicitó.

“Teniendo en cuenta que existe cierto riesgo al hacer esto desde la perspectiva del comprador, compras podría decir: ‘Proveedor de widgets, te daremos los fondos para esto ahora si quieres, si quieres darnos un descuento por pagarte ahora,’” dijo Thomas. “‘O, ‘Podemos darte una tarjeta y tú puedes autorizar para que tengas los fondos efectivamente reservados, de modo que vayas a recibir el pago, o podemos pagarte cuando lleguen los bienes de inmediato.’’”

Al analizar por dónde fluyen los datos y dónde reside el riesgo a lo largo de la cadena de valor, las instituciones financieras pueden ayudar a los clientes a gestionar mejor el flujo de caja y a equilibrar las operaciones. En este rol, el banco actúa efectivamente como una red bancaria intermediaria entre contrapartes.

Para lograrlo, una FI debe entender el proceso completo de AR/AP y presentar su solución de una manera que permita aplicarla en múltiples puntos de la cadena de valor. Esto aplica tanto a la perspectiva del comprador como a la del vendedor: el vendedor puede recibir el pago antes, el comprador puede extender los plazos de pago o el banco podría intervenir para habilitar ambos resultados simultáneamente.

“La idea completa de entender la cadena de valor es para un posible financiador o un posible árbitro del momento del pago y de los datos del pago y la mitigación del riesgo, entender qué datos están disponibles, dónde y qué controles están disponibles, dónde y qué compromisos se han puesto a disposición, y dónde puedes entonces integrar mejor tus soluciones,” dijo Thomas.

Encontrando Vacíos de Ejecución

Otra consideración clave para los bancos es salvaguardar los ingresos. La mayoría de las empresas que hoy cubren vacíos en el proceso de AR/AP son proveedores de software fintech como servicio. Aunque algunos ofrecen capacidades especializadas, otros han comenzado a asumir aspectos del rol tradicional del banco.

Algunos fintech ahora ofrecen soluciones de aceleración de capital de trabajo u ofertas de tarjetas virtuales que podrían, en teoría, afectar la cuota de mercado de un banco. Una institución financiera que entienda este panorama puede elegir asociarse de manera selectiva, trabajando solo con proveedores que no representen un conflicto de interés.

Además, una comprensión completa de los actores en la cadena de valor de AR/AP desbloquea oportunidades adicionales.

“En cualquier punto dado del ciclo de vida de una cuenta por cobrar, existe una oportunidad de hacer de todo, desde financiarla hasta vendérsela a alguien por $0.50 por dólar, con la noción de que quizá puedan recuperar el crédito que extendieron y que se ha convertido en deuda incobrable,” dijo Thomas. “La recomendación es observar esos vacíos de ejecución, particularmente donde sugieren la posibilidad de integrar herramientas integradas de pago y liquidez, y luego usar datos en tiempo real para influir en el método de pago y el momento.”

Quién es Quién en el Zoológico

Al influir en el momento dentro del proceso de AR/AP, los bancos pueden crear beneficios dinámicos tanto para ellos mismos como para sus clientes.

“A medida que los datos estén más disponibles, podrás decir mejor: ‘Si moviera a todos estos a 45 días, creo que seguiríamos cumpliendo,’” dijo Thomas. “‘Les pagamos en 30 días solo porque hay un ciclo de pago con el que estamos trabajando o que simplemente mantiene todo sincronizado. Mueve a estos a 45 días, podemos hacerlo porque tenemos una nueva solución de IA agentica conectada o algo así, así que pagamos exactamente el día.’”

Una vez que las instituciones financieras están asociadas con proveedores de AR/AP, se vuelve posible combinar herramientas de datos y automatización para entregar valor incremental. Por ejemplo, en escenarios específicos, un banco podría extender aún más el proceso para satisfacer mejor las necesidades del cliente.

“Ese es el origen de esto: mirar quién es quién en el zoológico en cuanto a este espacio tanto por el lado de las cuentas por pagar como de las cuentas por cobrar,” dijo Thomas. “La mejor forma de hacerlo, si quieres entender quién está jugando dónde, es a partir de un análisis de la cadena de valor.”

“Las otras piezas se trata simplemente de segmentar y priorizar con quién quieres trabajar en función de cómo monetizan y usar el informe para decir: ‘Aquí tienes una lista larga, un catálogo de quién hace qué, dónde están en la cadena de valor y cómo ganan dinero,’” dijo. “‘Vamos a clasificar esa lista y a averiguar con quién quieres hablar primero en términos de dónde crees que encajará tu solución.’”

0

                    COMPARTIDOS

0

                VISTAS
            

            

            

                Compartir en FacebookCompartir en TwitterCompartir en LinkedIn

Etiquetas: Cuentas por pagarCuentas por cobrarAR/APComercialFinanzas comercialesGestión de tesorería