Las cuentas Roth 401(k) ya no requieren RMDs — Qué cambia para tu estrategia

Hubo un tiempo en que los Roth 401(k)s no eran tan fáciles de encontrar. Pero hoy en día, muchos planes de 401(k) patrocinados por el empleador ofrecen una función de ahorro Roth. No solo eso, sino que los Roth 401(k)s hoy son mucho más atractivos que antes.

Antes, los Roth 401(k)s obligaban a quienes ahorraban a realizar distribuciones mínimas requeridas, o RMD. Pero ya no es así. Ahora, los Roth 401(k) ofrecen, en particular, a los contribuyentes de mayores ingresos un mundo de opciones.

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El lado positivo de perder el requisito de RMD

Durante años, las Roth IRA fueron el único tipo de cuenta de jubilación con ventajas fiscales que no obligaba a quienes ahorraban a tomar RMD. Pero gracias a la Ley SECURE 2.0, hace un par de años, los Roth 401(k) también dejaron de exigir RMD.

Eso, francamente, es un cambio radical para muchos ahorradores, especialmente para quienes tienen mayores ingresos.

Las Roth IRA plantean dos problemas para quienes tienen mayores ingresos. Primero, tienen límites de contribución mucho más bajos que los planes 401(k). Segundo, a los contribuyentes de mayores ingresos se les prohíbe contribuir directamente.

Los Roth 401(k) resuelven ambos problemas. No solo los límites anuales de contribución son mucho más altos, sino que no existen límites de ingresos asociados con la elegibilidad de los Roth 401(k).

De hecho, gracias a una nueva regla que entra en vigor en 2026, los trabajadores de 50 años o más con un ingreso superior a $150,000 _deben _hacer sus contribuciones de actualización en un Roth 401(k). Ya no se les permite hacer aportes de actualización en un 401(k) tradicional.

Así que, en conjunto, en este momento los Roth 401(k) realmente son una solución óptima de ahorro para quienes tienen mayores ingresos. Con el requisito de RMD eliminado, ofrecen todos los beneficios de las Roth IRA —y mucho más.

Una opción de ahorro que vale la pena aprovechar

Si eres un contribuyente de mayores ingresos, es posible que estés en un tramo fiscal bastante alto. Así que podrías suponer que no vale la pena financiar un Roth 401(k), porque pierdes el beneficio fiscal inicial por las contribuciones.

Pero si esperas contribuir de manera generosa a una cuenta de jubilación cada año, con el tiempo ese saldo podría crecer significativamente. Con un Roth 401(k), cualquier ganancia en tu cuenta es tuya para disfrutarla completamente libre de impuestos.

Aunque podrías pensar que en la jubilación estarás en un tramo fiscal más bajo que el que tienes ahora, eso no está garantizado. Un Roth 401(k) te da la libertad de realizar retiros libres de impuestos más adelante en la vida, y significa que no tienes que preocuparte por que las tasas impositivas cambien para peor.

En resumen, eliminar el requisito de RMD es posiblemente el mejor cambio que los Roth 401(k) hayan experimentado jamás. Eso es algo que vale la pena aprovechar, especialmente si eres alguien que recibe un sueldo más alto.