Por qué los jubilados con cuentas Roth pueden no beneficiarse de la nueva deducción fiscal para personas mayores

La temporada de presentación de impuestos de 2026 ya está en marcha, con una fecha límite en abril para presentar las declaraciones del año fiscal 2025. Sin embargo, hubo algunos cambios importantes en las reglas el año pasado, lo que ha hecho que esta temporada de presentación sea un poco diferente para quienes se ven afectados.

Para muchos adultos mayores, se creó una nueva deducción fiscal de $6,000. Está disponible para personas de 65 años en adelante que cumplan con los requisitos de elegibilidad. Estos incluyen mantenerse dentro de los límites de ingresos, ya que la deducción comienza a reducirse para quienes presentan impuestos como solteros con ingresos superiores a $75,000 y para quienes presentan en pareja con ingresos superiores a $150,000.

Aunque esta deducción puede ofrecer ahorros fiscales valiosos para algunos jubilados, es posible que no te beneficie si la mayor parte de tus ingresos de jubilación están en una cuenta Roth. Aquí te explicamos por qué.

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¿Beneficiará la nueva deducción de $6,000 a los jubilados con una cuenta Roth?

Hay una razón sencilla por la cual la nueva deducción puede no beneficiar mucho a los jubilados con una cuenta Roth. ¿La razón? Es una deducción fiscal, no un crédito reembolsable, y las personas que viven principalmente de distribuciones Roth pueden no tener suficientes ingresos gravables de otras fuentes para aprovecharla.

Los créditos fiscales a veces pueden ser reembolsables, por lo que puedes recuperar dinero si tienes una factura de impuestos baja. Por ejemplo, hasta $1,700 del crédito tributario adicional por hijos es reembolsable. Así, un padre con una factura de impuestos de $500 podría recuperar $1,200 del IRS, incluso si no pagó esa cantidad en impuestos.

Las deducciones, en cambio, nunca son reembolsables, debido a la forma en que funcionan. A diferencia de los créditos, las deducciones fiscales no reducen tu factura de impuestos en una cantidad dólar por dólar. Solo reducen la cantidad de ingresos sobre los que pagas impuestos. Si tienes una cuenta Roth IRA, es posible que no tengas muchos ingresos gravables, especialmente porque hay deducciones sustanciales disponibles para los adultos mayores que la nueva deducción de $6,000 se suma a ellas.

Los jubilados ya tienen muchas deducciones para reclamar

Incluso antes de que la nueva deducción de $6,000 proporcionada por la Ley de un Gran y Hermoso Proyecto de Ley, los adultos mayores ya tenían muchas opciones para ahorrar en impuestos federales sobre la renta.

Específicamente, los jubilados tienen la opción de detallar en sus impuestos o reclamar la deducción estándar, que fue de $15,750 para quienes presentan como solteros en el año fiscal 2025, frente a los $14,600 en el año fiscal 2024. Para las parejas casadas, fue de $31,500 en 2025, frente a los $29,200 en 2024.

Además de esa deducción estándar, los mayores de 65 años también son elegibles para una deducción adicional de $2,000 para solteros o $1,600 por cónyuge (un total de $3,200) si ambos cónyuges califican. Esas dos deducciones juntas pueden eliminar $17,750 de ingresos para los solteros y $34,700 para las parejas casadas que presentan en conjunto.

Si la mayor parte de tus ingresos proviene de una cuenta Roth y no son gravables, es posible que no tengas más ingresos que deducir, por lo que la nueva deducción de $6,000 puede no hacer ninguna diferencia para ti.