¿Hay un Momento Adecuado para Tomar sus Distribuciones Mínimas Requeridas (RMDs)?

Una vez que cumplas 73 años, debes comenzar a realizar retiros obligatorios anuales de tus cuentas de jubilación con diferimiento de impuestos, como las cuentas IRA tradicionales y los 401(k). Estos se llaman distribuciones mínimas requeridas (RMD, por sus siglas en inglés).

Tienes todo un año para hacerlos, o incluso más si es el primer año en que debes tomar RMD. Pero es natural preguntarse si hay un momento óptimo para hacerlo. La verdad es que depende de tus preferencias personales y de cómo anticipas que se comportarán tus inversiones en los próximos meses.

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Cómo funcionan las RMD

El gobierno requiere que tomes RMD de todas tus cuentas de jubilación con diferimiento de impuestos, excepto tu 401(k) actual si aún trabajas y posees menos del 5% de la empresa. La cantidad que debes retirar depende de tu edad y del saldo de tu cuenta al 31 de diciembre del año anterior. Por ejemplo, para 2026, deberías consultar tu saldo al 31 de diciembre de 2025.

Divides ese saldo por el período de distribución que aparece junto a tu edad en la Tabla de Vida Útil Uniforme del IRS. El resultado es tu RMD. Por ejemplo, si tienes 73 años y $250,000 en una IRA tradicional, tu RMD de esa cuenta sería $250,000 dividido por el período de distribución de 26.5 para personas de 73 años, o aproximadamente $9,434.

¿Cuándo debes tomar tus RMD?

Estás obligado a tomar tus RMD antes del 31 de diciembre del año en cuestión. Sin embargo, hay una excepción para el año en que cumples 73, ya que tienes hasta el 1 de abril del año siguiente. Entonces, si cumplirás 73 en 2026, puedes posponer tu RMD hasta el 1 de abril de 2027. Pero quizás no quieras hacer eso, porque tendrás que pagar impuestos por ambos retiros en el mismo año.

Omitir tu RMD resultará en una penalización fiscal del 25% sobre la cantidad que debiste retirar. Esto casi con seguridad será más de lo que pagarías en impuestos si hubieras hecho el retiro según lo programado.

Si te preocupa que puedas olvidar tomar tu RMD, actuar pronto podría ser una decisión inteligente. También puedes optar por tomar tu RMD antes en el año si crees que podría venir una recesión. Si esperas y tus inversiones sufren una caída, quizás tengas que vender más para cumplir con tu RMD, lo que podría dejarte con menos fondos para cubrir futuros gastos de jubilación.

Por otro lado, si esperas que tus inversiones tengan un buen rendimiento durante el resto de 2026, quizás prefieras esperar hasta más cerca del final del año. Así, el dinero puede seguir invertido y creciendo unos meses más.

También está bien adoptar una estrategia intermedia, retirando un poco de tus cuentas cada mes en lugar de hacer el RMD de una sola vez. Lo único que realmente importa es que retires tu RMD completo antes de la fecha límite.