La industria de criptomonedas en India exige al gobierno una "eliminación del impuesto del 30% y del 1% TDS" como parte de un importante alivio fiscal, según informes.
Índice* 1. La industria de criptomonedas en India realiza actividades de cabildeo para solicitar la relajación fiscal
La situación actual y los problemas del sistema tributario de criptomonedas en India
Propuestas específicas de reforma fiscal requeridas por la industria
3.1. Solicitud de una reducción significativa del TDS (impuesto sobre la renta en origen)
3.2. Propuesta de revisión del impuesto uniforme del 30%
3.3. Perspectivas de crecimiento del mercado de criptomonedas en India
En Japón, el movimiento hacia la reforma del régimen fiscal de los activos criptográficos se ha acelerado.
4.1. Revisar la imposición fiscal sobre la valoración de las monedas virtuales en posesión de corporaciones
4.2. La tributación de los criptoactivos para los inversores individuales también se reformará
4.3. Hoja de ruta de reforma fiscal por parte de la Agencia de Servicios Financieros y el gobierno
La industria de criptomonedas de la India realiza actividades de cabildeo para solicitar una relajación fiscal
El 27 de mayo de 2025, se ha hecho evidente que la industria de criptomonedas (activos digitales) de la India está llevando a cabo una activa campaña de lobby ante el gobierno para solicitar la relajación de las estrictas medidas fiscales.
Según un informe del Financial Times (FT) del Reino Unido, la industria está exigiendo fuertemente la reducción o eliminación de los impuestos, ya que el 30% de impuestos sobre las ganancias de las criptomonedas y el 1% de TDS (impuesto de retención) por transacción, introducidos en 2022, están contrayendo las transacciones nacionales.
El gobierno de Modi ha mantenido una postura cautelosa hacia las monedas virtuales hasta ahora. Sin embargo, tras el regreso de Trump a la presidencia, y dado que Estados Unidos está avanzando en un cambio de política hacia la promoción de las monedas virtuales, el gobierno de India también está suavizando su actitud.
Las principales empresas de la industria de las criptomonedas y Web3 están participando en la actividad de cabildeo, y la asociación de la industria "Bharat Web3 Association" también desempeña un papel central.
La misma asociación ha estado pidiendo consistentemente una reducción de impuestos al gobierno desde 2023, y aunque expresó su decepción cuando se pospuso la reforma fiscal en el proyecto de presupuesto de febrero, mostró su postura de seguir promoviendo la reforma fiscal.
La situación actual y los problemas del régimen fiscal de las criptomonedas en India
La situación actual de la fiscalidad de las criptomonedas en India es conocida como uno de los niveles más estrictos del mundo.
En la reforma fiscal de 2022, se impuso una tasa impositiva uniforme del 30 % sobre los ingresos generados por monedas virtuales, y se deducirá un 1 % de TDS (impuesto sobre la renta retenido en la fuente) por cada transacción.
Además, las pérdidas generadas en el comercio de monedas virtuales no se pueden compensar con otras ganancias, y no se permite la deducción en años posteriores. El gobierno de la India explica estas medidas como "para prevenir el uso indebido de las monedas virtuales en actividades delictivas".
Sin embargo, se informa que las transacciones nacionales han disminuido drásticamente, y muchos inversores y traders individuales han migrado a intercambios en el extranjero.
Se ha analizado que, tras la implementación, el volumen de transacciones de criptomonedas en India ha disminuido en más del 90%, y los actores de la industria consideran que "la alta tasa impositiva actual está obstaculizando el desarrollo saludable del mercado nacional".
Propuestas concretas de reforma fiscal requeridas por la industria
Ante esta situación, la industria de criptomonedas de India está presentando al gobierno propuestas concretas para la revisión del sistema fiscal.
Solicitud de una drástica reducción del TDS (impuesto sobre la retención)
El enfoque principal es la "eliminación del TDS del 1%" o "una reducción significativa".
La Asociación Web3 de Bararat (BWA) ha estado abogando consistentemente por una reducción de la tasa impositiva desde la introducción inicial del TDS, y su nivel de demanda es una reducción significativa del 1% al 0.01%.
BWA presenta múltiples datos de investigación y afirma que, incluso si se reduce significativamente la tasa impositiva, no habrá obstáculos para el seguimiento de las transacciones, y, de hecho, es muy probable que la repatriación de transacciones conduzca a un aumento en los ingresos del gobierno.
También se ha señalado que "la tasa del TDS es alta, del 1%, lo que fija el capital necesario para las transacciones y reduce la liquidez del mercado", y la industria está pidiendo que se reduzca la carga al menos hasta un 0.1%.
propuesta de revisión del impuesto fijo del 30%
Además, hay voces que piden una revisión del impuesto fijo del 30%.
Se han planteado opiniones de que no se debería aplicar una alta tasa impositiva uniforme como en la actualidad, sino que se debería considerar la introducción de tasas progresivas y la reducción de la tasa impositiva en sí, al igual que con otros activos.
Además, se han presentado peticiones para que se reconozca al menos la deducción por pérdidas acumuladas y se modifique la imposición para que se ajuste a la realidad de los ingresos por inversiones.
Los actores de la industria advierten que "una tributación excesiva sobre las transacciones de criptomonedas expulsará a los inversores y operadores del país, lo que resultará en un daño al interés nacional."
Se está pidiendo al gobierno que reconsidere el equilibrio entre la cooperación internacional en materia fiscal y el fomento de la industria.
Perspectivas de crecimiento del mercado de moneda virtual en India
Se señaló que este estricto régimen fiscal, que tenía como objetivo la "supervisión de actividades ilegales", ha llevado a que más del 90% de las transacciones de criptomonedas en India se desvíen a intercambios en el extranjero.
Por lo tanto, la asociación de la industria está presionando al gobierno, mostrando datos que indican que "si se reduce la tasa impositiva, las transacciones volverán al país y, en cambio, aumentarán los ingresos fiscales del gobierno".
El tamaño del mercado de criptomonedas en India es actualmente de aproximadamente 2.5 mil millones de dólares (alrededor de 360 mil millones de yenes), pero se prevé que se expandirá a más de 15 mil millones de dólares (alrededor de 2.2 billones de yenes) para 2035. Detrás de la fuerte demanda de las asociaciones de la industria al gobierno para reducir impuestos, se encuentra este gran potencial de crecimiento.
La industria enfatiza que es urgente establecer un entorno adecuado teniendo en cuenta este potencial de crecimiento.
El movimiento hacia la reforma del sistema tributario de los activos criptográficos se acelera también en Japón.
Por otro lado, paralelamente a los movimientos en India, la reforma del sistema impositivo sobre activos criptográficos (moneda virtual) avanza rápidamente en Japón.
Revisión de la imposición fiscal sobre la valoración de la moneda virtual en posesión de la empresa
La revisión de las reglas fiscales sobre las ganancias no realizadas de los activos criptográficos en posesión de las empresas se ha convertido en un tema de interés en los últimos años.
En Japón, hasta ahora, los activos criptográficos en poder de las empresas han sido gravados por las ganancias no realizadas mediante la valoración de mercado al final del período. Sin embargo, con la reforma fiscal del año fiscal 2023, los tokens emitidos por la propia empresa quedan excluidos de la tributación por valoración de mercado al final del período.
Además, en el esquema de reforma fiscal para el año 2024, se establece que los activos criptográficos que son poseídos por terceros que no son emisores también estarán exentos de la tributación por evaluación al final del período bajo ciertas condiciones.
Esto se prevé como una gran reducción de la carga para las empresas que manejan activos criptográficos.
La tributación de criptomonedas para inversores individuales también se reformará
De esta manera, mientras avanza la mejora del sistema fiscal a nivel empresarial, también está aumentando el impulso para reformar el sistema fiscal que afecta a los inversores individuales.
En el esquema de reforma tributaria para el año fiscal 2025 aprobado por el partido gobernante a finales de 2024, se posiciona a los activos criptográficos como "productos financieros que contribuyen a la formación de patrimonio de los ciudadanos".
Y se incluye la consideración de revisar los métodos de imposición con el objetivo de tratarlo de la misma manera que otros productos financieros.
Específicamente, se menciona que se está considerando aplicar un sistema de impuestos separativos a las ganancias obtenidas de activos criptográficos, similar al de las acciones, con una tasa impositiva del 20%.
Bajo esta política, se incluye la obligación de imponer a los intercambios de criptomonedas medidas de protección al inversor similares a las del mercado de valores (como la obligación de proporcionar información fiscal, incluyendo informes de saldo).
Se está avanzando en el desarrollo de un sistema integral que acerque los activos criptográficos a los activos financieros tradicionales desde las perspectivas fiscal y regulatoria.
hoja de ruta de la reforma fiscal por parte de la Agencia de Servicios Financieros y el gobierno
Trasfondo de esta revisión fiscal es un cambio de política proactivo por parte de las autoridades financieras de Japón.
La Agencia de Servicios Financieros ha señalado la "necesidad de considerar el tratamiento fiscal de las transacciones de activos criptográficos" desde la etapa de solicitud fiscal en septiembre de 2024. Esta política se reflejó en el borrador de la reforma fiscal de diciembre del mismo año.
Además, en marzo de 2025, el equipo del proyecto Web3 del Partido Liberal Democrático (Web3WG) publicó una propuesta de enmienda que "posiciona los activos criptográficos como una nueva clase de activos bajo la Ley de Transacciones de Productos Financieros."
En este contexto, se proponen reformas fiscales audaces, como la introducción de un impuesto separado del 20% sobre las ganancias de la compraventa de activos criptográficos y la eliminación de la prohibición de la deducción de pérdidas.
La Agencia de Servicios Financieros también publicará en abril de 2025 un documento de propuesta para clasificar los activos criptográficos en dos categorías: "financiamiento" y "no financiamiento", y estará recibiendo opiniones del público hasta mayo.
Estos movimientos se consideran una etapa preparatoria para aclarar la posición de los activos criptográficos en Japón y para migrar a un tratamiento fiscal coherente con otros productos financieros.
El gobierno está avanzando con un plan concreto para implementar las reformas legales y fiscales relacionadas antes de la sesión ordinaria del Parlamento en 2026.
Se espera que, si se logra una reforma fundamental del sistema fiscal y regulatorio, como la reducción de la tasa impositiva máxima personal del 55% al 20%, la competitividad del mercado de criptomonedas en Japón mejore significativamente.
※El precio se convierte a la tasa del momento de la redacción (1 dólar = 144.12 yenes)
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Fuente: Informe del Financial Times
Escrito y traducido por: Redacción de BITTIMES
Miniatura: Uso permitido por licencia de Shutterstock
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El contenido es solo de referencia, no una solicitud u oferta. No se proporciona asesoramiento fiscal, legal ni de inversión. Consulte el Descargo de responsabilidad para obtener más información sobre los riesgos.
La industria de criptomonedas en India exige al gobierno una "eliminación del impuesto del 30% y del 1% TDS" como parte de un importante alivio fiscal, según informes.
Índice* 1. La industria de criptomonedas en India realiza actividades de cabildeo para solicitar la relajación fiscal
La industria de criptomonedas de la India realiza actividades de cabildeo para solicitar una relajación fiscal
El 27 de mayo de 2025, se ha hecho evidente que la industria de criptomonedas (activos digitales) de la India está llevando a cabo una activa campaña de lobby ante el gobierno para solicitar la relajación de las estrictas medidas fiscales.
Según un informe del Financial Times (FT) del Reino Unido, la industria está exigiendo fuertemente la reducción o eliminación de los impuestos, ya que el 30% de impuestos sobre las ganancias de las criptomonedas y el 1% de TDS (impuesto de retención) por transacción, introducidos en 2022, están contrayendo las transacciones nacionales.
El gobierno de Modi ha mantenido una postura cautelosa hacia las monedas virtuales hasta ahora. Sin embargo, tras el regreso de Trump a la presidencia, y dado que Estados Unidos está avanzando en un cambio de política hacia la promoción de las monedas virtuales, el gobierno de India también está suavizando su actitud.
Las principales empresas de la industria de las criptomonedas y Web3 están participando en la actividad de cabildeo, y la asociación de la industria "Bharat Web3 Association" también desempeña un papel central.
La misma asociación ha estado pidiendo consistentemente una reducción de impuestos al gobierno desde 2023, y aunque expresó su decepción cuando se pospuso la reforma fiscal en el proyecto de presupuesto de febrero, mostró su postura de seguir promoviendo la reforma fiscal.
La situación actual y los problemas del régimen fiscal de las criptomonedas en India
La situación actual de la fiscalidad de las criptomonedas en India es conocida como uno de los niveles más estrictos del mundo.
En la reforma fiscal de 2022, se impuso una tasa impositiva uniforme del 30 % sobre los ingresos generados por monedas virtuales, y se deducirá un 1 % de TDS (impuesto sobre la renta retenido en la fuente) por cada transacción.
Además, las pérdidas generadas en el comercio de monedas virtuales no se pueden compensar con otras ganancias, y no se permite la deducción en años posteriores. El gobierno de la India explica estas medidas como "para prevenir el uso indebido de las monedas virtuales en actividades delictivas".
Sin embargo, se informa que las transacciones nacionales han disminuido drásticamente, y muchos inversores y traders individuales han migrado a intercambios en el extranjero.
Se ha analizado que, tras la implementación, el volumen de transacciones de criptomonedas en India ha disminuido en más del 90%, y los actores de la industria consideran que "la alta tasa impositiva actual está obstaculizando el desarrollo saludable del mercado nacional".
Propuestas concretas de reforma fiscal requeridas por la industria
Ante esta situación, la industria de criptomonedas de India está presentando al gobierno propuestas concretas para la revisión del sistema fiscal.
Solicitud de una drástica reducción del TDS (impuesto sobre la retención)
El enfoque principal es la "eliminación del TDS del 1%" o "una reducción significativa".
La Asociación Web3 de Bararat (BWA) ha estado abogando consistentemente por una reducción de la tasa impositiva desde la introducción inicial del TDS, y su nivel de demanda es una reducción significativa del 1% al 0.01%.
BWA presenta múltiples datos de investigación y afirma que, incluso si se reduce significativamente la tasa impositiva, no habrá obstáculos para el seguimiento de las transacciones, y, de hecho, es muy probable que la repatriación de transacciones conduzca a un aumento en los ingresos del gobierno.
También se ha señalado que "la tasa del TDS es alta, del 1%, lo que fija el capital necesario para las transacciones y reduce la liquidez del mercado", y la industria está pidiendo que se reduzca la carga al menos hasta un 0.1%.
propuesta de revisión del impuesto fijo del 30%
Además, hay voces que piden una revisión del impuesto fijo del 30%.
Se han planteado opiniones de que no se debería aplicar una alta tasa impositiva uniforme como en la actualidad, sino que se debería considerar la introducción de tasas progresivas y la reducción de la tasa impositiva en sí, al igual que con otros activos.
Además, se han presentado peticiones para que se reconozca al menos la deducción por pérdidas acumuladas y se modifique la imposición para que se ajuste a la realidad de los ingresos por inversiones.
Los actores de la industria advierten que "una tributación excesiva sobre las transacciones de criptomonedas expulsará a los inversores y operadores del país, lo que resultará en un daño al interés nacional."
Se está pidiendo al gobierno que reconsidere el equilibrio entre la cooperación internacional en materia fiscal y el fomento de la industria.
Perspectivas de crecimiento del mercado de moneda virtual en India
Se señaló que este estricto régimen fiscal, que tenía como objetivo la "supervisión de actividades ilegales", ha llevado a que más del 90% de las transacciones de criptomonedas en India se desvíen a intercambios en el extranjero.
Por lo tanto, la asociación de la industria está presionando al gobierno, mostrando datos que indican que "si se reduce la tasa impositiva, las transacciones volverán al país y, en cambio, aumentarán los ingresos fiscales del gobierno".
El tamaño del mercado de criptomonedas en India es actualmente de aproximadamente 2.5 mil millones de dólares (alrededor de 360 mil millones de yenes), pero se prevé que se expandirá a más de 15 mil millones de dólares (alrededor de 2.2 billones de yenes) para 2035. Detrás de la fuerte demanda de las asociaciones de la industria al gobierno para reducir impuestos, se encuentra este gran potencial de crecimiento.
La industria enfatiza que es urgente establecer un entorno adecuado teniendo en cuenta este potencial de crecimiento.
El movimiento hacia la reforma del sistema tributario de los activos criptográficos se acelera también en Japón.
Por otro lado, paralelamente a los movimientos en India, la reforma del sistema impositivo sobre activos criptográficos (moneda virtual) avanza rápidamente en Japón.
Revisión de la imposición fiscal sobre la valoración de la moneda virtual en posesión de la empresa
La revisión de las reglas fiscales sobre las ganancias no realizadas de los activos criptográficos en posesión de las empresas se ha convertido en un tema de interés en los últimos años.
En Japón, hasta ahora, los activos criptográficos en poder de las empresas han sido gravados por las ganancias no realizadas mediante la valoración de mercado al final del período. Sin embargo, con la reforma fiscal del año fiscal 2023, los tokens emitidos por la propia empresa quedan excluidos de la tributación por valoración de mercado al final del período.
Además, en el esquema de reforma fiscal para el año 2024, se establece que los activos criptográficos que son poseídos por terceros que no son emisores también estarán exentos de la tributación por evaluación al final del período bajo ciertas condiciones.
Esto se prevé como una gran reducción de la carga para las empresas que manejan activos criptográficos.
La tributación de criptomonedas para inversores individuales también se reformará
De esta manera, mientras avanza la mejora del sistema fiscal a nivel empresarial, también está aumentando el impulso para reformar el sistema fiscal que afecta a los inversores individuales.
En el esquema de reforma tributaria para el año fiscal 2025 aprobado por el partido gobernante a finales de 2024, se posiciona a los activos criptográficos como "productos financieros que contribuyen a la formación de patrimonio de los ciudadanos".
Y se incluye la consideración de revisar los métodos de imposición con el objetivo de tratarlo de la misma manera que otros productos financieros.
Específicamente, se menciona que se está considerando aplicar un sistema de impuestos separativos a las ganancias obtenidas de activos criptográficos, similar al de las acciones, con una tasa impositiva del 20%.
Bajo esta política, se incluye la obligación de imponer a los intercambios de criptomonedas medidas de protección al inversor similares a las del mercado de valores (como la obligación de proporcionar información fiscal, incluyendo informes de saldo).
Se está avanzando en el desarrollo de un sistema integral que acerque los activos criptográficos a los activos financieros tradicionales desde las perspectivas fiscal y regulatoria.
hoja de ruta de la reforma fiscal por parte de la Agencia de Servicios Financieros y el gobierno
Trasfondo de esta revisión fiscal es un cambio de política proactivo por parte de las autoridades financieras de Japón.
La Agencia de Servicios Financieros ha señalado la "necesidad de considerar el tratamiento fiscal de las transacciones de activos criptográficos" desde la etapa de solicitud fiscal en septiembre de 2024. Esta política se reflejó en el borrador de la reforma fiscal de diciembre del mismo año.
Además, en marzo de 2025, el equipo del proyecto Web3 del Partido Liberal Democrático (Web3WG) publicó una propuesta de enmienda que "posiciona los activos criptográficos como una nueva clase de activos bajo la Ley de Transacciones de Productos Financieros."
En este contexto, se proponen reformas fiscales audaces, como la introducción de un impuesto separado del 20% sobre las ganancias de la compraventa de activos criptográficos y la eliminación de la prohibición de la deducción de pérdidas.
La Agencia de Servicios Financieros también publicará en abril de 2025 un documento de propuesta para clasificar los activos criptográficos en dos categorías: "financiamiento" y "no financiamiento", y estará recibiendo opiniones del público hasta mayo.
Estos movimientos se consideran una etapa preparatoria para aclarar la posición de los activos criptográficos en Japón y para migrar a un tratamiento fiscal coherente con otros productos financieros.
El gobierno está avanzando con un plan concreto para implementar las reformas legales y fiscales relacionadas antes de la sesión ordinaria del Parlamento en 2026.
Se espera que, si se logra una reforma fundamental del sistema fiscal y regulatorio, como la reducción de la tasa impositiva máxima personal del 55% al 20%, la competitividad del mercado de criptomonedas en Japón mejore significativamente.
※El precio se convierte a la tasa del momento de la redacción (1 dólar = 144.12 yenes)
Fuente: Informe del Financial Times
Escrito y traducido por: Redacción de BITTIMES
Miniatura: Uso permitido por licencia de Shutterstock