Chủ sở hữu tiền điện tử tránh chương trình thuế của Israel, tiết lộ chỉ 50,7 triệu đô la Mỹ vốn ẩn chưa được phát hiện

Chương trình tiết lộ tự nguyện mới nhất của Israel ít thu hút sự tham gia của các nhà đầu tư tiền điện tử, với dữ liệu mới cho thấy chỉ một phần nhỏ tài sản kỹ thuật số chưa khai báo đang được báo cáo.

• Những điểm chính:
• • Vào tháng 8 năm 2025, Cơ quan Thuế Israel đã cắt giảm quy tắc ẩn danh, khiến số lượng tiết lộ về tiền điện tử giảm xuống chỉ còn 58.
• • Chuyển đổi chính sách này khiến Israel thu về 14 triệu đô la doanh thu, bỏ lỡ mục tiêu thu thuế thị trường 700 triệu đô la.
• • Người nộp thuế đối mặt với thử thách tuân thủ nghiêm ngặt trước khi chương trình tiết lộ tự nguyện hiện tại kết thúc vào ngày 31 tháng 8 năm 2026.

Hiệu suất chung thấp trên tất cả các loại tài sản

Nỗ lực của Israel nhằm phát hiện các khoản nắm giữ tiền điện tử chưa khai báo đang không đạt kỳ vọng, với dữ liệu mới cho thấy người nộp thuế phần lớn tránh khỏi chương trình tiết lộ tự nguyện mới nhất của quốc gia.

Theo một báo cáo, kể từ khi Cơ quan Thuế Israel bắt đầu sáng kiến này vào tháng 8 năm 2025, chỉ có 58 yêu cầu tiết lộ liên quan đến tiền điện tử đã được nộp, tiết lộ khoảng 50,7 triệu đô la (145,8 triệu shekel) vốn tài sản kỹ thuật số ẩn giấu. Con số này chỉ bằng một phần nhỏ so với ước tính 1,04 tỷ đô la doanh thu thuế crypto chưa thực hiện do Kiểm toán Nhà nước xác định.

Chương trình rộng hơn, bao gồm tất cả các hình thức tài sản giấu kín, cũng hoạt động kém hiệu quả. Tổng cộng có 289 yêu cầu tiết lộ đã được gửi qua tất cả các loại tài sản, báo cáo khoảng 236 triệu đô la vốn ẩn và tạo ra khoảng 14 triệu đô la doanh thu thuế. Các cơ quan chức năng đã dự kiến thu về từ 700 triệu đến 1 tỷ đô la.

Các cố vấn thuế cho biết sự sụt giảm rõ rệt này không phải là điều bí ẩn. Khác với các vòng tiết lộ trước, chương trình hiện tại không cho phép người nộp thuế nộp đơn ẩn danh trong khi đánh giá mức độ rủi ro — một tính năng đặc biệt quan trọng đối với các nhà đầu tư tiền điện tử e ngại rủi ro thực thi pháp luật.

Iftach Simhony, một luật sư, kế toán công chứng, đối tác và trưởng bộ phận thuế tại Văn phòng Luật Prof. Bein, cho biết sự thay đổi này đã thay đổi căn bản các động lực.

“Việc hủy bỏ phương án ẩn danh không chỉ làm giảm sự tham gia của người nộp thuế, mà còn thay đổi cân bằng quyền lực trong quá trình,” Simhony nói. “Mọi thứ đều bị phơi bày trước Cơ quan Thuế, và không có khả năng thương lượng thực sự. Người nộp thuế phải tham gia vào quá trình trước khi biết chính xác mức độ rủi ro của mình, và vì vậy nhiều người thích tránh xa.”

Simhony bổ sung rằng tác động còn rõ rệt hơn trong các tài sản kỹ thuật số, nơi người nộp thuế thường có lịch sử giao dịch phức tạp và các khoản thuế chưa rõ ràng.

“Khi chính quy trình không cung cấp sự chắc chắn hoặc ẩn danh trong giai đoạn đầu, động lực để thực hiện tiết lộ tự nguyện sẽ bị yếu đi.”

Cơ quan Thuế đã tăng cường nỗ lực theo dõi lợi nhuận crypto chưa khai báo ngay cả trước khi chương trình bắt đầu, sau những chỉ trích từ Kiểm toán Nhà nước về việc thực thi pháp luật lỏng lẻo. Cơ quan này đã làm việc để xác định “vốn đen” lưu thông qua ví kỹ thuật số, sàn giao dịch offshore và các kênh peer-to-peer.

Nhưng chương trình tiết lộ mới — kéo dài đến ngày 31 tháng 8 năm 2026 — dường như khó có thể đưa các khoản tiền đó ra ánh sáng. Ngay cả với phương án “xanh” đơn giản hơn cho các khoản nhỏ, bao gồm lợi nhuận crypto, các chuyên gia cho rằng việc thiếu ẩn danh đã che khuất lợi ích của chương trình.

Các vòng tiết lộ tự nguyện trước đây của Israel vào các năm 2011-12, 2014-16 và 2017-19 đã xử lý khoảng 9.000 trường hợp và tạo ra 1,74 tỷ đô la doanh thu thuế. So sánh, chương trình hiện tại dự kiến sẽ là ít hiệu quả nhất tính đến thời điểm này.