Tôi đã xem xét về chuyện IRA truyền thống so với Roth IRA gần đây, và thành thật mà nói, nó phức tạp hơn nhiều so với mọi người nghĩ. Mọi người đều nói về việc cái nào 'tốt hơn' nhưng câu trả lời thực sự? Hoàn toàn phụ thuộc vào tình hình thuế của bạn hiện tại so với khi bạn thực sự cần tiền.

Hãy để tôi phân tích cách hoạt động thực sự của nó. Với IRA truyền thống, bạn góp vào những đồng tiền trước thuế, chúng phát triển không bị đánh thuế trong tài khoản. Nghe có vẻ tốt cho đến khi bạn rút tiền - lúc đó thuế sẽ đánh vào. Roth thì ngược lại: bạn trả thuế ngay khi góp, nhưng sau đó mọi thứ đều phát triển và rút ra hoàn toàn không bị đánh thuế sau này. Lợi nhuận trung bình của các tài khoản Roth IRA theo cùng xu hướng thị trường như các tài khoản truyền thống, nhưng cách xử lý thuế là thứ làm thay đổi phép tính.

Đây là phần thú vị. Tôi đã chạy thử một vài kịch bản giả định ai đó góp 6.000 đô la và có lợi nhuận hàng năm 8% trong 30 năm. Kịch bản đầu tiên: mức thuế của bạn giữ nguyên. Ai đó ở mức thuế 22% lúc 30 tuổi vẫn ở mức đó lúc 60 tuổi. Hóa ra không quan trọng bạn chọn tài khoản nào - bạn cuối cùng cũng có khoảng cùng số tiền sau thuế. Tài khoản truyền thống ban đầu phát triển lớn hơn vì bạn đã đầu tư toàn bộ 6.000 đô la, nhưng thuế làm giảm xuống để phù hợp với số tiền Roth mang lại.

Bây giờ kịch bản thứ hai là nơi Roth thực sự tỏa sáng. Giả sử bạn kiếm tiền khá tốt trong mức thuế 22% lúc 30 tuổi, nhưng đến 60 tuổi bạn nằm trong mức thuế 32%. IRA truyền thống của bạn bị đánh thuế nặng - bạn chỉ còn khoảng 41 nghìn đô la. Trong khi đó Roth của bạn? Bạn đã trả thuế khi góp, nên bạn rút ra toàn bộ khoảng 47 nghìn đô la. Khoảng chênh lệch khoảng 6 nghìn đô la chỉ từ việc chọn đúng loại tài khoản.

Nhưng đây là điều quan trọng - không phải ai cũng thăng tiến trong bậc thuế. Nếu bạn ở mức 24% lúc 30 tuổi nhưng về hưu sớm và giảm xuống còn 22% lúc 60 tuổi thì IRA truyền thống thực sự có lợi hơn một chút sau thuế. Lợi nhuận trung bình của Roth IRA so với truyền thống thực sự phụ thuộc vào việc bạn dự đoán mức thuế của mình sẽ tăng hay giảm khi về hưu.

Một điều mọi người luôn quên: góp vào IRA truyền thống hiện tại được khấu trừ thuế ngay lập tức, giúp giảm hóa đơn thuế hiện tại của bạn. Roth thì không làm vậy. Cũng có giới hạn thu nhập đối với góp Roth - bạn cần giữ thu nhập điều chỉnh đã chỉnh sửa của mình dưới một ngưỡng nhất định để hưởng lợi đầy đủ.

Điều quan trọng nhất? Đây không phải là quyết định theo kiểu một kích cỡ phù hợp tất cả. Nếu bạn dự đoán sẽ kiếm nhiều hơn trong tương lai, Roth có khả năng thắng. Nếu bạn nghĩ rằng mức thuế của mình sẽ thấp hơn sau này, truyền thống có thể là lựa chọn. Nhưng thành thật mà nói, với khả năng thay đổi của mức thuế và thuế bang ảnh hưởng khác nhau đối với từng người, đây là một trong những quyết định đáng để thảo luận với ai đó hiểu rõ toàn bộ bức tranh tài chính của bạn.