Vì vậy, tôi đã tìm hiểu về các vấn đề thuế gần đây và nhận ra rằng nhiều người thực sự không hiểu ý nghĩa của việc được miễn thuế.

Nó đơn giản hơn nhiều so với vẻ ngoài nhưng cũng phức tạp hơn những gì đa số nghĩ.

Cơ bản, nếu bạn được miễn thuế, nghĩa là bạn không phải trả thuế thu nhập trên một số khoản thu nhập nhất định.
Đó là cốt lõi của vấn đề. Nhưng điều thú vị là - điều này có thể áp dụng cho cá nhân, tổ chức, thậm chí các loại đầu tư cụ thể.

Hãy để tôi phân tích ai đủ điều kiện thực sự.
Các tổ chức phi lợi nhuận và tổ chức từ thiện có thể được hưởng trạng thái miễn thuế nếu chúng được tổ chức hoàn toàn vì mục đích hợp pháp và không trả lợi nhuận cho cổ đông tư nhân.
Tương tự cho các tổ chức tôn giáo.
Ngoài ra còn có Mục 501(c)(3) dành cho các tổ chức phi lợi nhuận và Mục 527 dành cho các tổ chức chính trị.
Thông tin khá cụ thể.

Đối với cá nhân, việc được miễn thuế có thể có nghĩa là một vài điều khác nhau.
Bạn có thể được miễn trừ giữ lại thuế qua nơi làm việc, mặc dù bạn vẫn phải trả Bảo hiểm Xã hội và Medicare.
Hoặc bạn có thu nhập mà không phải chịu thuế liên bang.
Để đủ điều kiện miễn trừ giữ lại thuế, bạn về cơ bản cần đã nhận được hoàn thuế thu nhập liên bang đầy đủ năm ngoái vì bạn nợ zero, và dự kiến sẽ như vậy năm nay.

Nhưng có một điều thú vị - một số khoản đầu tư tự nhiên được miễn thuế.
Trái phiếu đô thị do chính quyền bang và địa phương phát hành? Thường miễn thuế thu nhập liên bang.
Trái phiếu liên bang thì ngược lại - thường miễn thuế ở cấp bang và địa phương.
Nếu bạn đầu tư thu nhập thụ động qua trái phiếu, việc không phải trả thuế cho các khoản lãi đó khá là hay.

Phần gây nhầm lẫn khiến mọi người bối rối chính là -
Việc được miễn thuế không phải là khai miễn thuế trên tờ khai thuế của bạn.
Trước năm 2017, bạn có thể khai các khoản miễn trừ cá nhân để giảm thu nhập chịu thuế.
Điều đó đã thay đổi với Đạo luật Cắt giảm Thuế và Việc làm (Tax Cuts and Jobs Act).
Cũng có khoản miễn thuế thừa kế liên bang - năm 2023 là 12,92 triệu đô la cho cá nhân, gấp đôi cho cặp đôi.
Khoản này hết hạn vào cuối năm 2025.

Cũng có chuyện về nhân viên miễn thuế, điều này lại khác nữa.
Nhân viên miễn thuế kiếm trên một ngưỡng nhất định và làm việc trong các vai trò quản trị, chuyên nghiệp, điều hành hoặc bán hàng.
Nhân viên không miễn thuế nhận mức lương tối thiểu và được bảo vệ về làm thêm giờ.

Cái bẫy thực sự là gì?
Giả định rằng bạn được miễn thuế khi thực ra không phải vậy.
Trái phiếu đô thị chủ yếu miễn thuế liên bang, nhưng không phải lúc nào cũng vậy.
Một số trái phiếu đô thị có thể chịu thuế, mặc dù chúng thường cung cấp lợi suất cao hơn để bù đắp.

Tóm lại - nếu bạn tìm ra cách hợp pháp để được miễn thuế, bạn giữ lại nhiều tiền hơn của mình.
Điều đó luôn đáng để hiểu rõ.
Dù là qua các khoản đầu tư, phân loại công việc, hay cấu trúc tổ chức, biết các lựa chọn của bạn sẽ tốt hơn là chỉ chấp nhận mặc định.