Muốn dạy trẻ đầu tư nhưng không biết bắt đầu từ đâu? Gần đây tôi cũng đang suy nghĩ về vấn đề này, và nhận thấy thực ra có khá nhiều lựa chọn tốt.

Trước tiên cần làm rõ một điểm, các lựa chọn mở tài khoản đầu tư trực tiếp cho trẻ vị thành niên còn hạn chế, nhưng với vai trò là cha mẹ, chúng ta có thể thay mặt con mở tài khoản. Điều quan trọng là chọn đúng loại tài khoản, điều này phụ thuộc vào việc trẻ có thu nhập chịu thuế hay không.

Nếu trẻ có thu nhập từ công việc bán thời gian, tôi đề xuất xem xét IRA Roth giám hộ (Custodial Roth IRA). Đây là một trong những lựa chọn tốt nhất để đầu tư cho trẻ nhỏ hiện nay vì phần đóng góp có thể tăng trưởng miễn thuế, và sau 5 năm, trẻ còn có thể dùng số tiền này để chi tiêu lớn như mua xe hoặc đặt cọc nhà. Điều quan trọng nhất là khi dùng cho chi phí giáo dục đủ điều kiện, sẽ không phải trả phí rút tiền sớm.

Nếu trẻ không có thu nhập thì sao? Vậy thì kế hoạch tiết kiệm giáo dục 529 (529 Education Savings Plan) đáng để quan tâm. Công cụ này đặc biệt hữu ích cho việc tiết kiệm đại học — không giới hạn đóng góp, bất kỳ ai cũng có thể mở tài khoản, và khi rút tiền để chi cho chi phí giáo dục đủ điều kiện, hoàn toàn miễn thuế. Tùy theo bang bạn sinh sống, việc đóng góp còn có thể được trừ thuế. So với đó, tài khoản Coverdell mặc dù cũng tốt, nhưng giới hạn đóng góp hàng năm chỉ 2000 USD, và còn có giới hạn thu nhập đối với các gia đình thu nhập cao.

Ngoài ra còn có tài khoản tín thác UGMA/UTMA, loại tài khoản này linh hoạt hơn, tiền không chỉ dùng cho giáo dục mà còn có thể dùng cho bất kỳ việc gì có lợi cho trẻ. Khi trẻ trưởng thành, hoàn toàn kiểm soát tài khoản. Tuy nhiên, sự linh hoạt này đi kèm với một cái giá — ưu đãi thuế không tốt bằng kế hoạch 529.

Nếu muốn để trẻ tham gia quyết định đầu tư sớm hơn, có thể xem xét tài khoản môi giới dành riêng cho thanh thiếu niên. Ví dụ, Fidelity đã ra mắt tài khoản dành cho giới trẻ từ năm 2021, dành cho các bé từ 13 đến 17 tuổi, có thể trực tiếp đầu tư cổ phiếu Mỹ, ETF và quỹ, thậm chí còn hỗ trợ cổ phiếu lẻ. Loại tài khoản này dù không có ưu đãi thuế, nhưng mang lại cảm giác sở hữu và tham gia thực sự cho trẻ, rất có ích trong việc hình thành thói quen đầu tư lâu dài.

Cách đơn giản nữa là đầu tư trong tài khoản môi giới của chính bạn cho con. Bạn sẽ kiểm soát hoàn toàn quyết định đầu tư, nhưng cần nhớ rằng, bán ra lợi nhuận sẽ phát sinh thuế lợi tức vốn, và mức thuế này khá cao.

Tại sao nên bắt đầu đầu tư cho trẻ từ sớm? Sức mạnh của lãi kép không thể xem thường. Bắt đầu từ khi trẻ mới 1 tuổi, mỗi tháng bỏ ra một ít tiền, đến khi trẻ 18 tuổi, số tài sản tích lũy sẽ vượt xa mong đợi của bạn. Điều này không chỉ giúp xây dựng quỹ giáo dục mà còn giảm đáng kể áp lực vay mợ sau này. Theo dữ liệu của Vanguard, học phí của các trường đại học công lập hiện nay khoảng 22,000 USD, có thể sẽ tăng lên 52,000 USD vào năm 2039 — đúng thời điểm trẻ mới vào đại học năm nhất, 1 tuổi.

Tuy nhiên, có vài điểm cần lưu ý. Thứ nhất là ảnh hưởng của trợ giúp tài chính. Các loại tài khoản khác nhau sẽ ảnh hưởng khác nhau đến FAFSA (đơn xin trợ giúp sinh viên liên bang). Quỹ IRA giám hộ không được báo cáo như tài sản, nhưng nếu rút tiền để chi cho giáo dục, số tiền đó sẽ tính vào thu nhập của sinh viên. Ảnh hưởng của kế hoạch 529 nhỏ hơn nhiều. Tài khoản UGMA/UTMA bị xem như tài sản của sinh viên, ảnh hưởng lớn hơn. Nếu tài khoản Coverdell do ông bà hoặc người thân khác sở hữu, chỉ phần rút ra mới tính, nhưng sẽ được xem như thu nhập của sinh viên, có thể ảnh hưởng đáng kể đến khả năng nhận trợ giúp dựa vào nhu cầu.

Thứ hai là thuế quà tặng. Năm 2022, nếu tặng cho mỗi trẻ vượt quá 16.000 USD, có thể sẽ phát sinh thuế quà tặng. Đây là cơ chế của chính phủ nhằm ngăn chặn người già tránh thuế qua việc tặng quà. Trước khi mở tài khoản, tốt nhất nên hỏi ý kiến chuyên gia thuế.

Cuối cùng, đừng quên chăm sóc tài chính của chính bạn trước. Nếu bạn chưa đủ tiết kiệm cho nghỉ hưu hoặc chưa có quỹ dự phòng, hãy ưu tiên xử lý những điều này trước. Đầu tư cho tương lai của con là quan trọng, nhưng điều kiện tiên quyết là nền tảng tài chính của bạn vững chắc.

Tổng thể, đầu tư cho con là cách tuyệt vời để dạy chúng kiến thức tài chính và xây dựng nền tảng tài chính vững chắc. Điều quan trọng là chọn đúng loại tài khoản, hiểu rõ các ảnh hưởng về thuế và trợ giúp, rồi bắt đầu từ nhỏ. Hãy để trẻ tham gia toàn bộ quá trình, dạy chúng quản lý rủi ro và sức mạnh của lãi kép — đó mới chính là giá trị thực sự mà các lựa chọn đầu tư tốt nhất cho trẻ mang lại.