Як використати кваліфіковану благодійну виплату для зниження вашого податкового рахунку за 2026 рік

Для деяких людей вихід на пенсію з великим балансом у традиційному індивідуальному пенсійному рахунку (IRA) або 401(k) може бути дещо проблематичним. Якщо вам не потрібні ці гроші, шкода — зрештою, вам доведеться почати брати обов’язкові мінімальні виплати (RMD), що може суттєво збільшити ваші податкові зобов’язання.

Гарна новина полягає в тому, що існує стратегія, яку ви можете використовувати для зменшення податкового рахунку, підтримуючи при цьому справи, які вам важливі. Тому варто ознайомитися з кваліфікованими благодійними розподілами (QCD), щоб побачити, як вони можуть вписатися у вашу стратегію зняття коштів.

Джерело зображення: Getty Images.

Як працюють QCD

QCD — це прямий переказ коштів з IRA до відповідної благодійної організації. Щоб бути ясним, QCD можна здійснювати лише з IRA. Якщо ваші заощадження зберігаються у плані 401(k), вам потрібно перевести ці гроші у IRA, щоб зробити QCD.

Однією з великих переваг QCD є те, що вони враховуються у ваш RMD кожного року. Однак, на відміну від звичайного RMD, QCD не враховуються у ваш оподатковуваний дохід. Це може не лише призвести до значної економії податків для IRS, але й допомогти уникнути інших наслідків, що можуть виникнути через вищий дохід, наприклад, сплати податків на ваші соціальні виплати або додаткових зборів на ваші Medicare-премії.

Чому QCD переважають звичайні благодійні пожертви

Можливо, ви думаєте: «Навіщо морочитися з QCD, якщо я можу просто зняти гроші з пенсійного плану і пожертвувати їх?»

Правда, що благодійні пожертви зазвичай є податково-вираховуваними. Але ви не можете скористатися перевагами благодійних внесків, якщо не деталізуєте свої витрати у податковій декларації. QCD часто є кращим вибором, оскільки вони обходять ваш скоригований валовий дохід, зберігаючи ваш загальний дохід нижчим.

Існують обмеження, про які потрібно знати

Одне з важливих обмежень QCD — це ліміти, які можуть змінюватися щороку. У 2026 році ви зможете пожертвувати до 111 000 доларів через QCD.

Для багатьох людей це більш ніж достатньо, щоб задовольнити вимоги RMD. Але якщо у вас дуже великий баланс пенсійних заощаджень, можливо, доведеться розробити додаткові стратегії, щоб уникнути значного податкового навантаження, коли почнуться RMD.

Загалом, QCD — це чудовий спосіб підтримати благодійні організації, які вам важливі, і водночас уникнути уваги IRS до ваших грошей. Тому це вигідно для обох сторін. Варто ознайомитися з QCD, щоб побачити, як вони можуть вписатися у вашу стратегію зняття коштів, особливо якщо у вас великий баланс у рахунку, який незабаром підлягатиме RMD.