Щойно я дізнався важливу інформацію про правила зняття коштів з Roth IRA, яку хотів би знати раніше. Більшість людей не усвідомлює, наскільки вони відрізняються від традиційних IRA, тож дозвольте мені пояснити, що насправді має значення.

Перше — і це дуже важливо — ви можете знімати свої внески будь-коли без штрафів або податків. Це тому, що ви вже сплатили податки з цієї суми при внесенні. Тому, якщо ви внесли 6000 доларів і вони виросли до 10 000 доларів, ви можете будь-коли взяти свої початкові 6000 доларів з будь-якої причини. Без питань. Щодо заробітку — ситуація інша.

Ось де стає складно з правилами зняття з доходів Roth IRA. IRS має таке правило п’яти років, яке багато хто не враховує. Якщо ви хочете зняти свої прибутки без оподаткування та штрафів, вам має бути щонайменше 59 з половиною років, і має минути щонайменше п’ять років з моменту вашого першого внеску. Обчислення починається 1 січня року, коли ви зробили внесок, а не з дати фактичного внесення грошей. Тобто, якщо ви внесли гроші у червні 2022 року, чекати потрібно до 1 січня 2027 року. Навіть якщо ви вже на пенсії у 70 років, але ваш перший внесок був лише три роки тому, вам все одно доведеться платити податки з будь-яких заробітків, які ви знімете.

Проте IRS дає вам деякі послаблення. Вони називають їх кваліфікованими розподілами — це фактично винятки з звичайних правил зняття коштів з Roth IRA. Вони повністю звільнені від податків і штрафів, якщо ви дотримуєтеся п’ятирічного терміну. Ви кваліфікуєтеся, якщо вам понад 59 з половиною років, ви інвалід, знімаєте гроші для першої покупки житла (до 10 000 доларів), або кошти йдуть до бенефіціара після вашої смерті. Також існують ситуації, коли ви можете уникнути штрафів при не кваліфікованих розподілах — наприклад, витрати на медицину понад 17,5% вашого доходу, премії на медичне страхування після втрати роботи, витрати на усиновлення, відновлення після катастрофи або якщо IRS накладає на вас арешт.

Головне, що потрібно пам’ятати про правила зняття з Roth IRA — це порядок виведення грошей. Спершу йдуть внески, потім конверсії з інших пенсійних рахунків, і нарешті — заробітки. Тому у вас є гнучкість з внесками, але щодо заробітків — є серйозні обмеження. Варто все спланувати заздалегідь, щоб не виникло проблем, коли гроші вже потрібні.