Гонконгський цей перший кримінальний вирок за CRS, що варто відзначити, насправді не в сумі штрафу, а в тому, що почали справді затримувати.

Раніше багато хто сприймав CRS більше як довгострокове правило, яке не дуже суворо виконується. Особливо щодо закордонних рахунків, інформації про податкових резидентів, багато хто зловживав, вважаючи, що помилка у заповненні або недоповідомлення — це максимум, що станеться — додавання документів або вплив на рахунок.
Але цього разу прямо з’явився кримінальний вирок, і ще з негайним ув’язненням, вся суть змінилася.
Головною метою, яку зараз розглядає суд у Гонконгу, є навмисне надання неправдивої інформації.
Тобто, регулювання тепер вже не просто дивиться, чи подали ви документи, а починає серйозно перевіряти, чи справді інформація, яку ви подали, є правдивою.
Особливо враховуючи цей час, коли запускається CRS 2.0 і CARF, і криптоактиви офіційно включені до глобальної системи обміну податковою інформацією, ця тенденція стане ще більш очевидною.
Раніше багато хто вважав, що банківські рахунки — це одна система, активи на блокчейні — інша, а закордонна структура може тримати інформацію окремо. Але зараз ці межі поступово зникають.
Далі біржі, довірчі організації та інші інститути будуть все більше схожі на традиційні фінансові установи, їм потрібно буде робити більш повний KYC, ідентифікацію особи та звітування.
Включно з цими новими правилами щодо одночасного декларування податкових резидентів, офшорних компаній, проникнення у структуру компаній та декларування фактичних контролерів — по суті, це зменшує простір для інформаційних розбіжностей.
Тому я вважаю, що ця подія справді передає не лише посил щодо санкцій, а й зміну у ставленні регулювання.
Раніше багато питань залишалися на рівні «спочатку задекларувати, а потім, якщо виникнуть проблеми, доповнити».
Але тепер регулювання починає більше цікавитися саме правдивістю інформації.
#CRS #CARF #податкове_дотримання