Чи є позика з відсотковою ставкою 1% від родича хорошою ідеєю?

Якщо ви плануєте позичати гроші у родича, переконайтеся, що ви узгодили деталі, такі як умови погашення та відсоткова ставка.

Клаус Ведфелт / Getty Images

Dara-Abasi Ita

П’ятниця, 20 лютого 2026 о 20:00 за Гринвічем+9 4 хв читання

У цій статті:

•                                       Топ-пік від StockStory 
  

  RDDT

  -0.90%

Основні висновки

Позика від родича з нижчою за ринкову ставкою здається безкоштовними грошима, але правила IRS встановлюють мінімальну ціну, яку повинні стягувати родичі-кредитори.

Якщо родич, який позичив вам гроші, помре до того, як ви їх повернете, баланс стає частиною її спадщини.

Недавній пост на Reddit у розділі r/Mortgages виклав дилему, яку багато хто хотів би мати:

Минулої ночі я отримав дзвінок мрії. Моя бабуся зателефонувала мені і вирішила виступити у ролі банку і позичити нам те, що, я припускаю, буде нашим спадком — до 500 000 доларів — під 1% відсотка для погашення нашої іпотеки та інших боргів. Ми повинні повернути все за 15 років.

Зі ставками за 30-річною іпотекою понад 6%, позика від родича з 1% може заощадити вам понад 400 000 доларів відсотків за весь термін середнього розміру іпотеки в 403 000 доларів. Навіть якщо родич стягує мінімальні 4,70% для довгострокової позики, ви все одно заощадите близько 118 000 доларів у порівнянні з банком.

Проблема IRS, яку ніхто не згадує

Позика під 1% звучить як подарунок, і саме так її сприйме IRS.

Податковий кодекс не дозволяє родичам позичати гроші за будь-якою ставкою, яку вони хочуть. Щомісяця IRS публікує застосовні федеральні ставки (AFR)—мінімальну відсоткову ставку, яку повинні стягувати кредитори, навіть родичі. Для лютого 2026 року ці ставки становлять 3,56% для короткострокових позик і 4,70% для довгострокових (більше дев’яти років).​

“Позика зазвичай вважається ‘нижчою за ринок’, якщо її відсоткова ставка менша за застосовну федеральну ставку,” сказав Феліпе Ханіка, партнер у EY-Колумбія. “Отже, 1% значно нижче AFR.”

Якщо родич стягує з вас 1% за 15-річною позикою, коли AFR становить 3,86%, IRS вважає різницю зарахованою як “імпутований” (або “фантомний”) відсоток. На позикі в 403 000 доларів це становить близько 11 525 доларів на рік, які ваш родич має задекларувати як оподатковуваний дохід—і цю ж суму вважають подарунком вам.

Ця сума також враховується у межах щорічного подарункового виключення IRS у розмірі 19 000 доларів.

Ваша позика не зникає з смертю родича

Якщо ваш родич, який позичив вам гроші, помре, поки ви ще йому винні, ця позика не зникає. Вона стає частиною його спадщини.

“Непогашений баланс стає активом спадщини,” сказав Кіт Файнберг, головний стратег з багатства у Five Eleven Partners. “Якщо його не стягнути, тягар переходить до інших спадкоємців, оскільки вся спадщина зменшується на суму непогашеного боргу.”

Якщо спадщина прощає вашу заборгованість—або ви не можете її повернути—спадщина родичів зменшується на цю суму. Навіть якщо ви можете заплатити, спадщина тепер тримає непогашену позичку як борг, а не готівку, що може ускладнити розподіл активів і спричинити напруженість із іншими спадкоємцями, які можуть захотіти свою частку зараз.

Продовження історії  

Якщо ви неправильно задокументуєте позичку, “IRS може навіть вирішити вважати цю позичку конструктивним подарунком і застосувати це до спадщини бабусі та подарункових податкових виключень,” сказав Файнберг.

Коли родинні позики йдуть не так

Податкові правила керовані. Родинна динаміка часто ні.

“Грошові стосунки у родині майже завжди ускладнюють стосунки, переважно через невисловлені очікування,” сказав Натан Астл, консультант з фінансової терапії у Beyond Finance, у Investopedia. “Найбільша проблема позичання у родичів — це те, що ‘умови та правила’ зазвичай не дуже ясні. Відсутність ясності найчастіше означає розчарування і образу.”

Що робити, якщо ви втратите роботу і пропустите кілька платежів—чекаєте, що кредитор вимагатиме повернення позики раніше? Що, якщо вони потребують грошей раніше? Що, якщо інші родичі відчують образу, що ви отримали вигідну угоду, а вони ні? Ці розмови рідко відбуваються заздалегідь, і коли вони все ж таки виникають, стосунки вже напружені.

“Найкраще фінансове рішення не завжди є правильним,” сказав Астл. “Якщо я порушу умову з банком, наслідки фінансові. Це не означає, що мене не запросять на День подяки.”

Отримайте все в письмовій формі

Обробляйте це як справжню позичку, бо IRS зробить так само.

“Якщо ви збираєтеся позичати у родичів, дуже рекомендується оформити угоду у письмовій формі,” каже Астл. “Найкращі письмові контракти не залишають місця для непорозумінь.”

Це означає письмову розписку, яка визначає суму позики, відсоткову ставку (на рівні або вище AFR), графік погашення і що станеться, якщо одна з сторін помре. Зберігайте записи кожної транзакції.​

Налаштуйте автоматичні платежі, зберігайте записи і переконайтеся, що кредитор консультується з податковим фахівцем, оскільки правила IRS не є інтуїтивними для всіх.

Коли варто відмовитися

Скасуйте, якщо погашення перевищить ваш бюджет, якщо родичі можуть потребувати ці гроші для своїх потреб, і якщо родинні стосунки вже напружені.​

“Ця ситуація може змінити життя,” сказав Астл. “Однак потрібно бути цілеспрямованим і обдуманим щодо можливих наслідків для стосунків, якщо щось піде не так.”

Читайте оригінальну статтю на Investopedia

Умови та Політика конфіденційності

Панель управління конфіденційністю

Більше інформації