Я шукав способи оптимізувати свій портфель і натрапив на щось, що варто поділитися — пожертва акцій на благодійність може бути дійсно розумним фінансовим кроком, якщо правильно його структурувати.

Ось у чому полягає головна річ, яку більшість людей не усвідомлює: коли ви пожертвуєте акції на благодійність замість того, щоб спершу їх продати і пожертвувати готівкою, ви повністю уникаєте податку на капітальний приріст. Це справжня вигода. Ви отримуєте податковий вирахування за повну справедливу ринкову вартість, і ваша пожертва уникає податкового навантаження, яке зазвичай виникає при зростанні цін на цінні папери.

IRS дозволяє вам відраховувати до 50% вашого скоригованого валового доходу за благодійні внески, що досить щедро. Тож якщо у вас є акції, які тримаються у вашому портфелі і зростають у ціні, це стає справжньою стратегією.

Найпростіший шлях? Використати фонд, що рекомендується донором (DAF). В основному, ви пожертвуєте акції цьому фонду через такі компанії, як Fidelity, Schwab або Vanguard, вони конвертуються у готівку, і потім ви контролюєте, коли і куди саме ця сума піде на благодійність. Це гнучко і допомагає все тримати в порядку.

Перед тим, як почати, переконайтеся, що благодійна організація дійсно звільнена від податків — це можна перевірити через інструмент IRS Tax Exempt Organization Search. Потім зв’яжіться з ними безпосередньо і запитайте про їхній процес. Вони пояснять, що потрібно зробити.

Ось мій приблизний процес, коли я думаю про це:

Спершу оберіть, які акції пожертвувати — ідеально ті, що ви тримали понад рік і які зросли у ціні. Якщо у вас є нереалізовані збитки, краще їх зафіксувати і пожертвувати готівкою. Це більш розумний хід.

Потім зв’яжіться з вашим брокером і попросіть їх безпосередньо переказати акції на рахунок благодійної організації, зазвичай через цей фонд, що рекомендується донором. Отримайте документи від благодійної організації, що підтверджують переказ — це потрібно для податків.

Вартість теж важлива. Вирахування базується на справедливій ринковій ціні на момент переказу, тому визначте її точно. І коли настане час податкової звітності, задекларуйте це у своїй декларації, використовуючи форму 8283, якщо сума перевищує $500.

Звісно, перед цим обов’язково проконсультуйтеся з податковим фахівцем або фінансовим радником — ситуації у всіх різні. Але якщо у вас є зростаючі акції і ви хочете підтримати важливі для вас справи, отримуючи при цьому податкову вигоду? Пожертва акцій на благодійність — це точно варто досліджувати. Це один із тих кроків, що приносить задоволення і водночас має фінансовий сенс.