Чи замислювалися ви коли-небудь, що насправді означає 401(k) і чому це так важливо для планування пенсії в США? Раніше я теж був збитий з пантелику щодо цього, тож дозвольте мені пояснити, що я дізнався.

Отже, сама назва походить від розділу 401(k) Податкового кодексу США. В основному, це спосіб, яким ваш роботодавець допомагає вам заощаджувати на пенсію, дозволяючи автоматично відраховувати гроші з вашої зарплати до оподаткування. Ви самі обираєте відсоток, і ось крута частина – багато роботодавців співпадають частково або повністю з вашими внесками. Фактично, це безкоштовні гроші.

Існує два основних типи: традиційний і Roth. З традиційним 401(k) ваші внески здійснюються до оподаткування, що одразу зменшує ваш оподатковуваний дохід. Недолік? Ви сплатите податки при знятті грошей на пенсії. З Roth ви платите податки заздалегідь, але ваші зняття пізніше будуть безподатковими. Варіант Roth також не має обмежень за доходом, що корисно, якщо ви заробляєте стабільно хороші гроші.

На 2022 рік ліміт внесків становив 20 500 доларів на рік, якщо вам менше 50 років, або 27 000 доларів, якщо вам 50 і більше, з урахуванням додаткових внесків для наздоганяння. Більшість фінансових радників рекомендують вносити щонайменше стільки, скільки співпадає ваш роботодавець – якщо вони пропонують 3%, ви маєте внести мінімум 3%, щоб отримати цю співпадку. Ідеально – намагатися вкласти близько 10-15% від вашої зарплати, якщо можете.

Тепер, що може заплутати людей. Якщо ви залишаєте роботу, у вас є варіанти. Ви можете перевести його у план нового роботодавця, якщо вони приймають перекази, залишити його там, або конвертувати у rollover IRA. Варіант rollover IRA хороший, бо ви уникаєте комісій за зняття і зберігаєте статус відстроченого оподаткування. Просто пам’ятайте – ви не можете продовжувати робити внески у старий 401(k), якщо залишаєте того роботодавця.

Головне питання щодо зняття: ви можете зняти гроші без штрафу починаючи з 59½ років. До цієї вікової позначки ви ризикуєте заплатити штраф у 10% плюс звичайні податки на дохід. Є винятки – важкі ситуації, такі як виселення, медичні витрати або купівля першого житла, дозволяють зняти гроші раніше без штрафу. У віці 72 років потрібно почати мінімальні виплати, тому це не призначено для тривалого зберігання.

Якщо ви помрете, ваш бенефіціар його успадкує. Якщо вашим бенефіціаром є ваш партнер, він може продовжувати керувати рахунком, перевести його у свій 401(k) або просто зняти гроші. Бенефіціари, які не є подружжям, мають почати знімати розподіли протягом року або порожнити рахунок протягом п’яти років.

Порівняно з IRA, значення 401(k) у пенсійному плануванні в США досить відмінне. IRA не прив’язані до роботи, тому у вас більше можливостей для інвестицій, але ліміти внесків нижчі (від 6 000 до 7 000 доларів на рік). 401(k) має вищі ліміти і співпадання роботодавця, але ви обмежені тим, які інвестиційні опції пропонує ваш план.

Загалом? 401(k) – один із найпростіших способів американців заощаджувати на пенсію, отримуючи податкову знижку та внески роботодавця. Головне – почати рано і розуміти свої можливості, коли життя змінюється – зміна роботи, вихід на пенсію або, на жаль, передача рахунку спадкоємцям.