Щойно зрозумів, що багато людей плутають рахунки POD і TOD при плануванні своїх спадків, і чесно кажучи, це легка помилка, оскільки вони звучать майже однаково. Але ось у чому справа — вони насправді застосовуються до зовсім різних типів рахунків, і розуміння значення payable on death дуже важливе, якщо ви хочете, щоб ваші активи передавалися без проблем.

Отже, ось розбір. Рахунки payable on death спеціально для банківських продуктів — ваші ощадні рахунки, поточні рахунки, сертифікати депозиту, рахунки ринкового капіталу, таке інше. Ви називаєте бенефіціара, і коли ви помираєте, кошти йдуть безпосередньо до нього, не проходячи через спадкову процедуру. Це називається траст Тоттена в деяких місцях, але концепція однакова.

Рахунки transfer on death працюють за тим самим принципом, але для інвестиційних рахунків. Ми говоримо про акції, взаємні фонди, ETF — тобто цінні папери. Деякі штати також дозволяють використовувати позначення TOD для нерухомості та транспортних засобів, що дуже зручно.

Головна перевага обох? Ви повністю пропускаєте спадкову процедуру. Цей процес може бути тривалим і дорогим, тому можливість обійти його справді цінна. Крім того, їх легко налаштувати — просто заповнюєте форму у вашому банку або брокерській компанії і надаєте юридичне ім’я, адресу та податковий ідентифікаційний номер бенефіціара. Зазвичай додаткових зборів не потрібно.

Тепер значення payable on death виходить за межі простої зручності. Це дає вам контроль над тим, хто саме отримує що, і це відбувається автоматично. Без участі суду, без затримок. Ваші спадкоємці отримують доступ до коштів набагато швидше, ніж через традиційну спадкову процедуру.

Але є кілька нюансів, про які варто знати. Якщо у вас спільний власник рахунку, бенефіціар не отримує активи, поки спільний власник також не помре. І ці рахунки не дозволяють називати резервних бенефіціарів — якщо ваш основний бенефіціар помре раніше за вас, активи можуть все одно потрапити у спадкову процедуру. Крім того, передача відбувається лише після смерті, тому якщо ви станете недієздатним під час життя, механізму доступу немає.

Чесно кажучи, якщо ви серйозно ставитеся до планування спадщини, рахунки POD і TOD — надійні інструменти у вашій стратегії. Вони прості, економічні і реально працюють. Варто поговорити з вашим банком або інвестиційною компанією про їх налаштування, якщо ви ще цього не зробили. Значення payable on death стає дуже зрозумілим, коли бачиш, наскільки гладко може пройти процес для ваших бенефіціарів.