Чи замислювалися ви коли-небудь, як деякі люди та організації легально ухиляються від податку на доходи? Насправді це можливо через так званий статус звільнення від оподаткування, і розуміння того, як бути звільненим від податків, важливіше, ніж ви можете подумати.

Дозвольте мені пояснити, що насправді означає звільнення від податків. В основному, якщо у вас є цей статус, вам не потрібно платити податок на доходи з частини або всіх ваших заробітків. Звучить досить добре, правда? Але ось у чому справа — це відрізняється від подання податкової декларації з позначкою про звільнення, і багато людей плутають ці поняття.

Тож хто має право? IRS має досить конкретні правила. Якщо ви керуєте неприбутковою організацією, благодійною або релігійною установою, ви можете бути кваліфіковані. Те саме стосується певних типів інвестицій. Наприклад, муніципальні облігації зазвичай звільнені від федерального податку на доходи, оскільки їх випускають місцеві та державні уряди. Федеральні облігації працюють подібним чином на рівні штатів і місцевих органів влади.

Тепер, якщо ви — фізична особа і цікавитеся, як бути звільненим від податків, це зазвичай поділяється на три сценарії. По-перше, ви можете бути звільнені від утримання податку через вашого роботодавця (хоча ви все одно зобов’язані платити соціальне страхування та Medicare). По-друге, у вас може бути дохід, який просто не підлягає федеральному оподаткуванню. По-третє, ви можете належати до статусу звільненого працівника, якщо працюєте в певних ролях і заробляєте вище за визначені пороги.

Ось що найбільше дивує багатьох: щоб дійсно кваліфікуватися для звільнення від утримання податку, потрібно було отримати повне повернення утриманого федерального податку минулого року, оскільки ваша податкова зобов’язання склала нуль. І потрібно очікувати таке саме цього року. Це досить строго.

Але справжнє питання — чи дійсно вигідно бути звільненим від податків? Очевидно, так. Зберігаючи більше своїх грошей, ви отримуєте більше гнучкості для досягнення своїх цілей, будь то погашення боргів або накопичення на пенсію. Але є пастка — вважати, що ви звільнені, коли насправді ні. Деякі муніципальні облігації, які здаються звільненими від податків, можуть несподівано оподатковуватися, хоча вони часто компенсують це вищими доходами.

Ще одна важлива річ: ситуація змінюється. Закон про зниження податків і робочі місця 2017 року змінив порядок роботи з особистими виключеннями, а ліміт на вищий рівень оподаткування майна (зараз близько 12,92 мільйона доларів для фізичних осіб) планується скасувати до кінця 2025 року. Після цього все може повернутися до нижчих порогів.

Підсумовуючи — розуміння статусу звільнення від податків і того, як бути звільненим від податків, може реально заощадити вам гроші. Правила складні, але правильне їх застосування справді має значення для того, що ви фактично зберігаєте з ваших доходів.