Багато людей питають, чи існує обмеження доходу для Roth IRA, і відповідь так, але це трохи складніше, ніж здається. На відміну від традиційних IRA, де ви можете робити внески незалежно від того, скільки заробляєте, рахунки Roth мають досить суворі пороги доходу. Дозвольте мені пояснити, як саме вони виглядають.

Отже, якщо ви одинокий, ви починаєте стикатися з обмеженнями, коли ваш скоригований модифікований валовий дохід досягає приблизно $146,000. Одностатеві подружжя, що подають спільно, бачать обмеження починаючи з $230,000. Як тільки ви перетинаєте ці цифри, ситуація ускладнюється, оскільки ви не отримуєте чітку відповідь «так» або «ні» — натомість ви входите в так званий діапазон поступового зменшення, де сума вашого внеску зменшується залежно від того, наскільки ви перевищили ліміт.

Ось що може здивувати людей: якщо ви перебуваєте в зоні зменшення, розрахунок не є простим. Ви фактично берете, наскільки ваш дохід перевищує поріг, ділимо його на певне число (або $15,000 для одиноких або $10,000 для спільних подач), потім множимо на максимальну суму внеску і віднімаєте цю суму від того, що могли б зазвичай внести. Це звучить складно, бо й справді так, але після проробки одного-двох прикладів все стає зрозуміло.

Обмеження на внески також нещодавно збільшилися. Якщо вам менше 50 років, ви тепер можете щороку вносити $7,000 у Roth IRA, а якщо вам 50 або більше — це зростає до $8,000. Ці ліміти застосовуються до всіх ваших IRA разом — ви не можете просто відкривати кілька рахунків, щоб обійти їх.

Що я завжди наголошую людям: ці обмеження за доходом стосуються лише Roth рахунків. Традиційні IRA не мають обмежень за доходом для внесків, тому деякі використовують їх як обхідний шлях, якщо їхній заробіток занадто високий для Roth. Водночас ви втрачаєте перевагу безподаткового зняття коштів, яке робить Roth такі привабливими спочатку.

Головна перевага Roth IRA для тих, хто має право на нього, полягає в тому, що, коли ваші гроші там і вам вже 59 з половиною років, а рахунок існує щонайменше п’ять років, ви можете зняти їх повністю без податків. Також немає обов’язкових мінімальних виплат, тож ваші гроші просто продовжують зростати без того, щоб IRS змушував вас щось знімати. Це досить суттєва перевага, якщо ви можете залишитися в межах цих обмежень за доходом.