Щойно зрозумів, що багато людей можливо не знають, що обмеження внесків до Roth IRA на 2024 рік змінилися. Якщо ви плануєте свої пенсійні рахунки, це варто врахувати.

Отже, ось що сталося: IRS підвищила ліміти внесків з минулого року. Якщо вам менше 50 років, тепер ви можете щороку вносити 7 000 доларів до Roth IRA, замість 6 500. Якщо вам 50 або більше, це 8 000 доларів замість 7 500. Звучить не так багато, але ця додаткова сума у 500 доларів з часом накопичується.

Однак найважливіше, що багато людей пропускають: ці обмеження поширюються на ВСІ ваші рахунки IRA разом узяті. Ви не можете просто відкривати кілька рахунків і вносити на кожен з них. Якщо ви внесете 3 500 доларів у традиційний IRA, у вас залишиться лише 3 500 доларів з вашого ліміту в 7 000 доларів для Roth. Вони рахує один і той самий пул.

Якщо ж ви дійсно заробляєте пристойні гроші, існує ще одне обмеження: обмеження за доходом. Roth IRA мають пороги доходу, яких традиційні IRA не мають. Одиночні платники податків починають виходити з програми при зміненому скоригованому валовому доході (MAGI) у 146 000 доларів, а подружжя, що подають спільно, — при 230 000 доларах. Обидва пороги зросли з 2023 року, тому більше людей кваліфікувалися.

Що я вважаю найкориснішим — це терміни дедлайну для внесків до Roth IRA у 2024 році. Дедлайн внесків на 2024 рік — 15 квітня 2025 року, що співпадає з датою подання податкової декларації. Цей проміжок насправді корисний, якщо ви не впевнені у своїх доходах наприкінці року. У вас є час до середини квітня, щоб з’ясувати, чи кваліфікуєтеся ви.

Якщо ваш дохід потрапляє у зону виходу з програми, математика стає складнішою. Ви не можете просто внести повний ліміт. Потрібен розрахунок, залежно від того, наскільки ви перевищили поріг. Для одиноких платників діапазон виходу з програми — 15 000 доларів. Для подружжя — 10 000 доларів. Я бачив, як люди робили помилки і платили штрафи.

Штраф за перевищення внеску теж жорсткий: 6% на рік на суму перевищення, що залишається у вашому рахунку. Тобто, якщо ви випадково перевищили ліміт і не помітили, ви щороку втрачаєте гроші, доки не виведете їх.

Ще одна річ про Roth рахунки, яка робить їх привабливими: коли вам виповниться 59 з половиною років і рахунок буде відкритий щонайменше 5 років, ви зможете зняти все без податків. Також немає обов’язкових мінімальних виплат, тож вас ніколи не змусять торкатися грошей. Ця гнучкість — причина, чому багато людей віддають перевагу Roth перед традиційним, навіть з урахуванням обмежень за доходом.

Якщо ви близькі до цих обмежень за доходом або не впевнені щодо дедлайну внесків до Roth IRA у 2024 році, чесно кажучи, просто скористайтеся онлайн-калькулятором. Більшість з них вже оновлені з числами 2024 року, і це набагато легше, ніж робити розрахунки вручну.