Щойно витратив занадто багато часу на дослідження планів заощаджень для коледжу 529, бо намагаюся зрозуміти найкращий спосіб заощаджувати на освіту моєї дитини. Виявляється, ці плани насправді досить хороші з точки зору податків — прибутки від інвестицій повністю звільнені від податків, якщо їх використовувати для кваліфікованих освітніх витрат. Що я не очікував, так це те, наскільки це варіюється залежно від штату. Наприклад, у Арізоні максимум становить 575 000 доларів на бенефіціара, але у Джорджії та Міссісіпі набагато менше — 235 000 доларів. Каліфорнія має ліміт у 529 000 доларів, що, чесно кажучи, має сенс з огляду на населення штату та рівень життя.

Однак мене здивувало те, що технічно немає обмеження на щорічний внесок, але правила податку на подарунки можуть ускладнювати ситуацію. Ви можете внести п’ятирічний внесок одразу (95 000 доларів у 2025 році), але після цього потрібно бути обережним. І якщо ви намагаєтеся максимізувати податкові знижки штату, більшість штатів дозволяє зменшити податки лише за рахунок внесків у план свого штату. Тому, навіть якщо я можу відкрити план у іншому штаті, я, ймовірно, втратю ці податкові переваги. Ліміти внесків у план 529 у Каліфорнії досить щедрі, тому мені особисто не потрібно шукати інші варіанти, особливо враховуючи, що ліміт у Каліфорнії досить великий.

Головний висновок — ці ліміти стосуються кожного бенефіціара окремо, а не кожного рахунку, тому якщо кілька членів родини відкривають плани 529 для однієї дитини, всі повинні залишатися в межах цієї сукупної суми. Варто порівнювати план вашого штату з іншими, якщо ваш ліміт здається низьким, але не забудьте врахувати комісії та інвестиційні опції. Вартість навчання у коледжах не стає дешевшою, тому починати рано з планом 529 — один із найрозумніших кроків.