Досліджував, чи можна фактично використовувати план 529 для погашення студентських кредитів, і виявив, що тут є більше гнучкості, ніж багато хто уявляє. Ось що я з’ясував.

В основному, у 2001 році, коли був ухвалений EGTRRA, програми заощаджень на коледж з планом 529 отримали значний поштовх із можливістю безподаткових зняттів для освітніх витрат. Але справжнім переломним моментом став Закон SECURE, який офіційно визнав погашення студентських кредитів як кваліфіковані освітні витрати. Саме тоді все почало відкриватися.

Ось головне: ви можете використати до 10 000 доларів з плану 529 для погашення студентських кредитів без сплати федеральних податків або штрафів. Але, і це важливо, це ліміт на все життя на одного бенефіціара. Тому, якщо у вас двоє дітей, кожен отримує свою власну 10 000-доларову квоту для погашення кредиту.

Тепер, які саме кредити підходять? Підходять як федеральні, так і приватні студентські кредити, якщо вони взяті для кваліфікованих витрат на вищу освіту. Це логічно. Але тут стає складніше: ви не можете претендувати на податковий вирахунок за відсотками по студентському кредиту, якщо використовуєте кошти з плану 529. Тобто є компроміс.

Фактор штату теж важливий. Не всі штати оновили свої правила відповідно до федерального законодавства. Деякі штати, наприклад Колорадо і Нью-Мексико, вважають погашення студентських кредитів з 529 за не кваліфіковані зняття, що означає, що вам доведеться платити державні податки і штрафи. Нью-Йорк ще суворіший — вони взагалі не вважають це кваліфікованим витратами, і вам доведеться повернути будь-які податкові вирахування, які ви отримали. Тому перед будь-якими діями обов’язково перевіряйте правила вашого штату.

З плюсом, програми 529 досить гнучкі. Якщо вашій дитині дадуть стипендію або вона змінить думку щодо коледжу, ви можете змінити бенефіціара. І немає вікових обмежень, тож теоретично ви навіть можете використовувати їх для освіти або погашення кредитів батька чи бабусі/дідуся. Це досить корисно.

Але давайте бути чесними щодо обмежень. Ліміт у 10 000 доларів досить обмежений, враховуючи, що середній борг по студентських кредитах вже близько 30 000 доларів. Це допомагає зменшити високопроцентні приватні кредити або кредити батьків PLUS, але не вирішує всю проблему для більшості людей. А якщо ваш штат не визнає це, ви ризикуєте значними штрафами, які можуть з’їсти будь-які податкові переваги від плану 529.

Отже, чи можна використовувати план 529 для погашення студентських кредитів? Так, на федеральному рівні тепер можна. Але це не панацея, і вам потрібно добре розуміти обмеження у 10 000 доларів за все життя і те, як ваш штат ставиться до таких зняттів, перш ніж розглядати це як частину вашої стратегії погашення.