Останнім часом я цікавився пенсійними планами і зрозумів, що багато людей насправді не розуміють, що таке 401a і чим він відрізняється від більш поширеного 401k. Вони звучать схоже, але працюють досить по-різному залежно від місця роботи.

Отже, ось основний поділ: якщо ви працюєте в звичайній компанії або корпорації, вам, ймовірно, пропонують 401k. Це стандартний інструмент для заощаджень на пенсію для комерційних підприємств. Але якщо ви працюєте в урядовій установі, некомерційній організації або навчальному закладі, можливо, вам пропонують 401a замість цього. Обидва призначені для допомоги у накопиченні на пенсію, але механізми їх роботи насправді дуже різняться.

Правила щодо правомочності цікаві. Для 401k зазвичай потрібно бути щонайменше 21 року і пропрацювати там рік. 401a має трохи довший вимір — зазвичай два роки з роботодавцем. Розділ 410(a)(1) Податкового кодексу США встановлює ці мінімальні вимоги.

Тут починаються відмінності з внесками. У 401k ви самі вирішуєте, скільки частини вашого заробітку йде до оподаткування. Ваш роботодавець може співфінансувати частину, до певного відсотка, але це необов’язково з їхнього боку. У випадку з 401a, навпаки, роботодавець зобов’язаний робити внески — це обов’язково для них. Вони встановлюють ліміти внесків, і іноді вимагають, щоб працівники також робили внески, хоча це може бути добровільним.

Яка ж справжня перевага 401a? Якщо ви добровільно робите внески, і ваші внески, і будь-який заробіток стають повністю вартісними відразу. Це означає, що ви володієте повною сумою одразу. У традиційному 401k ви відстрочуєте частину зарплати до оподаткування, що має податкові переваги, але при знятті в пенсійному віці доведеться платити податки.

Ліміти внесків також суттєво різняться. Останнім часом ліміт для 401k був близько 22 500 доларів на рік, тоді як для 401a — до 66 000 доларів. Звичайно, ці цифри змінюються щороку через інфляцію.

Ще один важливий момент — податковий кредит. Якщо ви добровільно робите внески до будь-якого з планів, ви можете претендувати на податковий кредит у розмірі 50%, 20% або 10% від ваших внесків до 2000 доларів, залежно від вашого скоригованого валового доходу. Для цього потрібно бути щонайменше 18 років, не бути студентом на повний день і не бути заявленим як залежний.

Реальність у тому, що зазвичай ви не маєте вибору — все залежить від типу вашого роботодавця. Але розуміння різниць допомагає максимально використовувати доступні вам можливості для заощаджень на пенсію. Чи то 401a, чи 401k — важливо почати рано і бути послідовним, адже саме це допомагає зібрати потрібний запас.