Чи замислювалися ви коли-небудь, чому деякі люди та організації просто не платять податок на доходи? Звучить неймовірно, правда? Нещодавно я досліджував це і зрозумів, що більшість людей насправді не повністю розуміють, що означає статус звільнення від оподаткування.

Отже, ось у чому справа — звільнення від податків не означає, що ви магічним чином уникаєте податків назавжди. Це означає, що ваш дохід або організація просто не підлягає оподаткуванню. Досить просто, коли це розбити на частини.

Служба внутрішніх доходів (IRS) дозволяє певним групам кваліфікуватися для цього статусу. Мова йде про неприбуткові організації, релігійні установи, благодійні організації. Вони повинні дотримуватися певних правил — вони не можуть виплачувати доходи приватним особам, і не можуть бути залучені в політичне лобіювання або кампанії. Приватні фонди мають ще більш суворі вимоги.

Тепер, якщо ви працюєте незалежно або займаєтеся підробітками, тут стає цікаво. Ви фактично можете стати звільненими від утримання податку на доходи через вашого роботодавця, якщо виконаєте певні умови. Вам потрібно було отримати повне повернення утриманого федерального податку на доходи минулого року, бо ви нічого не були зобов’язані платити, і очікуєте таке саме у цьому році. Але тут є підступ — вам все одно потрібно платити податки на соціальне страхування та Medicare.

Є ще й інвестиційний аспект. Облігації муніципальних боргів, випущені штатами та місцевими урядами? Зазвичай звільнені від федерального податку на доходи. Федеральні облігації? Зазвичай звільнені на рівні штатів і місцевих органів влади. Якщо ви отримуєте пасивний дохід від інвестицій, це важливо.

Одна річ, яку люди плутають, — це думка, що вони звільнені від податків, коли насправді ні. Наприклад, деякі муніципальні облігації Є оподатковуваними, хоча більшість — ні. IRS визначає дохід досить широко — чи то від роботи, ведення бізнесу, фріланс-проектів або незаробленого доходу, такого як дивіденди та орендні платежі.

Головна перевага тут проста: менше податків — більше грошей у вашій кишені. Більше грошей для погашення боргів, інвестицій у пенсію або фінансування будь-яких цілей, над якими ви працюєте.

Також існує різниця між статусом звільнення від податків і податковими пільгами. До 2017 року люди могли претендувати на особисті виключення у податкових деклараціях. Тепер це інше. Що стосується спадщини, все ще існує межа виключення, яка захищає частину вашого багатства від оподаткування.

Якщо ви — працівник із статусом звільненого — тобто працюєте в адміністративній, професійній, керівній або спеціалізованій торговій ролі і заробляєте вище певних порогів — ви не маєте права на оплату понаднормових. Не звільнені працівники отримують мінімальну зарплату та захист від понаднормової роботи, якщо вони працюють понад 40 годин на тиждень.

Підсумовуючи? Розуміння цих різниць важливе. Чи то фріланс, інвестиції, керування неприбутковою організацією або просто оптимізація податкової ситуації — знання того, що дійсно кваліфікується як звільнення від податків, а що ні, може заощадити вам серйозні гроші. Обов’язково варто з’ясувати, де ви стоїте.