Щойно зрозумів, що наближається сезон податків, і більшість людей навіть не думають про форму 1099-INT. Але якщо у вас є гроші, що лежать на ощадних рахунках, депозитах або будь-яких рахунках з відсотками, ця форма, ймовірно, вже на шляху до вас.

Тож що саме це за документ? Форма 1099-INT — це в основному спосіб IRS відстежувати відсотковий дохід, який ви заробили протягом року. Банки, кредитні спілки, брокерські компанії та інші фінансові установи надсилають її вам і повідомляють IRS. Головне, що потрібно знати — мінімальний відсоток для подання 1099-INT — якщо ви заробили щонайменше 10 доларів від будь-якої окремої організації, вони зобов’язані видати вам цю форму.

Я думаю, багато людей не усвідомлюють, що це стосується набагато більшого, ніж просто ощадні рахунки. Ми говоримо про депозити, казначейські облігації США, рахунки ринкових коштів, фактично все, що генерує відсотки. І ось що — навіть якщо ви не досягли цього мінімального порогу відсотків, ви все одно повинні задекларувати весь свій відсотковий дохід у податковій декларації. Ця форма — просто паперовий слід.

Давайте поговоримо про те, що саме міститься у цій формі. Ви побачите інформацію про платника, ваш ідентифікаційний номер платника податків і загальну суму виплачених відсотків. Може також бути зазначено будь-які федеральні або штатні податки, які вони утримали. Документ досить чітко все розбиває, що полегшує порівняння з вашими фактичними банківськими виписками.

Тепер, якщо ви отримуєте цю форму, ось що потрібно зробити. Спершу перевірте всю інформацію — ваше ім’я, TIN і особливо суму відсотків. Помилки тут можуть привернути увагу IRS до вашої декларації. Після того, як ви переконаєтеся, що все правильно, цей дохід від відсотків потрібно внести до вашої Schedule B, якщо ваша загальна сума перевищує 1500 доларів. Навіть відсотки, звільнені від податків, наприклад, з муніципальних облігацій, потрібно задекларувати, хоча вони й не оподатковуються.

Що стосується термінів — все досить просто. Якщо ви видаєте цю форму, вона має бути доставлена отримувачу до 31 січня. IRS отримує свою копію до 28 лютого, якщо ви подаєте паперову версію, або до 31 березня, якщо подаєте електронно через систему FIRE. Більшість компаній тепер використовують електронну подачу, оскільки це швидше і чистіше.

Що я часто бачу, що люди роблять неправильно — вони вважають, що якщо не отримали 1099-INT, то не потрібно декларувати відсотки. Неправильно. IRS відстежує це, і якщо ваші банківські виписки показують відсотковий дохід, який не відображений у вашій декларації, це може спричинити аудит. Просто витягніть свої підсумки рахунків і додайте їх вручну, якщо потрібно.

Мінімальний поріг для звітності за формою 1099-INT — це 10 доларів, але чесно кажучи, якщо ви заробляєте так мало відсотків, у вас, мабуть, є більш важливі справи. Головне — правильно задекларувати будь-які відсотки, які ви заробили. Якщо цифри не співпадуть між вашою декларацією і тим, що отримує IRS від фінансової установи, вас можуть чекати штрафи.

Підсумовуючи — не ігноруйте цю форму, коли настане сезон податків. Візьміть свої документи 1099-INT, перевірте деталі і включіть цей дохід у свою декларацію. Це простий процес, якщо ви організовані і не намагаєтеся щось приховати. Ваше майбутнє «я» вам за це подякує, коли через місяці не доведеться мати справу з листами від IRS.