Отже, я останнім часом цікавився Roth IRA і зрозумів, що більшість людей насправді не розуміють правил зняття коштів. Наприклад, чи можна знімати гроші з Roth IRA коли завгодно? Не зовсім. Є нюанси, і вони дуже важливі залежно від вашої ситуації.

Перше, що потрібно знати: ваші внески завжди належать вам і їх можна знімати в будь-який час. Ви можете зняти гроші з Roth IRA, які ви особисто внесли, без податків і штрафів. Це ідеально, оскільки ви вже сплатили податки з цих грошей при внесенні. Але ось у чому справа — доходи від цих внесків? Це вже інше. IRS обробля зняття у певному порядку: спочатку ваші внески, потім будь-які конверсії з інших рахунків, і нарешті доходи. Тому якщо ви внесли 6000 доларів, і вони виросли до 10 000 доларів, а ви зняли 8000 доларів, перші 6000 доларів вважаються внесками (без податків), і лише залишкові 2000 доларів — доходами.

Тепер про п’ятирічне правило — тут стає складніше. Якщо ви хочете зняти доходи без сплати податків або штрафів, вам має бути щонайменше 59½ років і має минути щонайменше п’ять років з моменту вашого першого внеску. Багато людей пропускають цю частину "і". Навіть якщо вам 70 років, але ваш перший внесок був лише три роки тому, ви все одно платитимете податки з цих доходів. П’ятирічний лічильник починається 1 січня року, коли ви зробили перший внесок, тому час має значення. Якщо ви внесли гроші у червні 2022 року, п’ять років минуть лише 1 січня 2027 року.

Також є винятки. IRS називає їх кваліфікованими розподілами — тобто, чи можете ви знімати гроші з Roth IRA до 59½ років? Так, у певних випадках. Ви можете знімати доходи без штрафу, якщо використовуєте їх для першого житла (максимум до 10 000 доларів), маєте постійну інвалідність, маєте витрати на медичне обслуговування понад 7,5% вашого доходу або інші важкі ситуації, наприклад, витрати на усиновлення або відновлення після катастрофи.

Головний висновок: так, ви можете знімати гроші з Roth IRA, але важливо розуміти, які саме гроші ви знімаєте і коли — це має велике значення для ваших податків. Внески? Завжди доступні. Доходи? Тут правила стають більш конкретними. Варто знати це перед тим, як вам знадобиться до них звернутися.