Чи траплялося вам отримати несподіваний податковий рахунок після того, як ваш взаємний фонд або ETF виплатили те, що здавалося безкоштовними грошима? Це, ймовірно, через розподіли капітальних прибутків, і так, вам доведеться заплатити з цього податки.

То що саме таке розподіли капітальних прибутків? В основному, коли менеджер фонду продає акції або інші активи всередині фонду з прибутком, він передає цей прибуток вам як акціонерам. Це не гроші, які вони дають вам з повітря — це буквально їхня частка прибутку від продажу інвестицій. Фонд може тримати щось від технологічних акцій до облігацій і нерухомості, і коли вони скорочують свій портфель і фіксують прибутки, ви отримуєте частку цієї вигоди.

Однак ось у чому справа — IRS не цікавить, чи хотіли ви насправді ці гроші чи ні. Чи ви їх виводите, чи автоматично реінвестуєте назад у фонд, це вважається доходом у їхніх очах. А це означає податки.

Гарна новина? Розподіли капітальних прибутків оподатковуються за ставкою довгострокових капітальних прибутків, яка набагато вигідніша за звичайний податок на доходи. Ми говоримо про 0%, 15% або 20% залежно від вашого рівня доходу. У 2023 році межа для 0% становила приблизно $44,625 для одиноких платників, потім 15% починався до приблизно $492,300, а все, що вище — підлягало ставці 20%. Якщо ви були одружені і подаєте спільно, ці пороги були майже подвоєні. Ці ставки, ймовірно, змінилися через інфляційні коригування, але структура залишається такою ж.

Те, коли ці розподіли приходять, теж важливо. Зазвичай ви отримуєте їх наприкінці року, коли наближається податковий сезон. Якщо ваші фонди зберігаються у 401(k) або IRA, ви можете уникнути цього податку до моменту фактичного зняття грошей. Але у звичайному оподатковуваному рахунку? Ви платите податки цього року, без винятків.

Хочете мінімізувати збитки? Є кілька кроків, які варто розглянути. По-перше, шукайте податково ефективні ETF, які не постійно змінюють свої активи — менше продажів означає менше розподілів, що вас торкаються. По-друге, існує таке поняття, як податкове втратне збирання, коли ви навмисно продаєте збиткові позиції, щоб компенсувати свої прибутки. Це як використання ваших збитків як щита проти прибутків. Таким чином ви можете скасувати частину або всі свої капітальні прибутки, що безпосередньо зменшує суму, яку ви повинні заплатити.

Справжня справа в тому, що розподіли капітальних прибутків можуть швидко ускладнитися, якщо ви не звертаєте уваги. Співпраця з кимось, хто справді розуміє податкову стратегію, не просто корисна — вона може заощадити вам тисячі. Вони можуть помітити можливості, які ви пропустите, і переконатися, що ви не переплачуєте.

Підсумок: розподіли капітальних прибутків — це ті виплати з фондів, коли вони продають вигідні активи, і вони оподатковуються як дохід незалежно від ситуації. Ви платите за них за вигідними ставками, але платите. Наприкінці року вони зазвичай приходять, і вам потрібно планувати відповідно. Чи реінвестуєте ви або знімаєте — для IRS це не має значення — вони хочуть свою частку будь-яким способом. Готуйтеся заздалегідь, а не бігайте в паніці в квітні.