Тому мені нещодавно запитували, чи можна фактично використовувати свій HSA для оплати абонемента в спортзал, і чесно кажучи, це одне з тих питань, що здається простим, поки не заглибишся в правила IRS.

Швидка відповідь: ні, зазвичай ні. Ваші кошти HSA призначені для кваліфікованих медичних витрат, а абонемент у спортзал зазвичай належить до категорії особистого оздоровлення, а не медичної необхідності. Якщо спробуєте зняти гроші з HSA для цього без дотримання вимог IRS, вас очікують податки та штрафи на додаток до вашого зняття.

Але тут стає цікаво — існують деякі винятки. Якщо ваш лікар конкретно призначає абонемент у спортзал як частину плану лікування для таких станів, як ожиріння, цукровий діабет або реабілітація після операції, це може потенційно кваліфікуватися. Головне — отримати належну документацію від лікаря і спершу перевірити з вашим постачальником HSA. Та сама логіка застосовується до фізіотерапії або візитів до хіропрактика, призначених лікарем — вони набагато ймовірніше пройдуть тест на медичну необхідність.

Дозвольте мені зробити невеликий відступ. Якщо ви не знайомі з роботою HSA, вони досить хороші для планування медичних витрат. Ви отримуєте потрійні податкові переваги — внески робляться до оподаткування, гроші зростають без податків, а зняття для кваліфікованих витрат — без податків. На 2024 рік ви можете внести до $4,150, якщо ви фізична особа, або $8,300 для сім’ї. На відміну від FSA, будь-які невитрачені кошти переносяться з року в рік, тому ви можете реально накопичити заощадження.

Перелік кваліфікованих витрат досить широкий. Візити до лікаря, госпіталізація, рецепти, стоматологічні послуги, зір, медичне обладнання — все покрито. Але абонементи у спортзал? Вони належать до тієї сірої зони — здоров’я, але не медичні.

Отже, чи платить HSA за абонемент у спортзал у більшості випадків? Відповідь — ні, але завжди перевіряйте з вашим постачальником, якщо є медична причина. Для звичайної фізичної активності краще тримати це окремо від коштів HSA і використовувати їх для реальних медичних витрат.