Хочете навчити дитину інвестувати, але не знаєте, з чого почати? Останнім часом я також розмірковував над цим питанням і виявив, що насправді існує чимало хороших варіантів.

Перш за все, потрібно чітко зрозуміти, що можливості відкриття інвестиційного рахунку для неповнолітніх обмежені, але як батьки, ми можемо від імені дитини його відкрити. Головне — обрати правильний тип рахунку, залежно від того, чи має дитина оподатковуваний дохід.

Якщо у дитини є підробіток, я рекомендую розглянути опікуваний Roth IRA (Custodial Roth IRA). Це один із найкращих варіантів інвестицій для дітей, оскільки внески зростають без податків, і через 5 років дитина може використовувати ці гроші для великих витрат, наприклад, купівлі автомобіля або першого внеску за іпотекою. Найголовніше — при використанні для кваліфікованих освітніх витрат не потрібно платити штраф за дострокове зняття.

А що робити, якщо у дитини немає доходу? Тоді варто звернути увагу на план заощаджень для освіти 529. Цей інструмент особливо корисний для накопичень на університет — без обмежень щодо внесків, будь-хто може відкрити рахунок, а при знятті для кваліфікованих освітніх витрат він повністю звільнений від податків. Залежно від вашої штату, внески можуть ще й зменшувати податковий обов’язок. У порівнянні з цим, рахунок Coverdell теж хороший, але має річний ліміт внесків у 2000 доларів і обмеження для високоприбуткових сімей.

Ще є довірчі рахунки UGMA/UTMA — вони більш гнучкі, оскільки кошти можна використовувати не лише для освіти, а й для будь-яких корисних для дитини цілей. Після досягнення повноліття дитина повністю контролює рахунок. Але така гнучкість має свою ціну — податкові переваги тут менші, ніж у 529.

Якщо хочете залучити дитину до процесу інвестування раніше, можна розглянути брокерські рахунки для підлітків. Наприклад, Fidelity у 2021 році запустила молодіжний рахунок, який дозволяє 13-17-річним безпосередньо інвестувати в американські акції, ETF і фонди, навіть дробові акції. Хоча такі рахунки не мають податкових переваг, вони дають дитині справжнє відчуття власності і залученості, що дуже корисно для формування довгострокових інвестиційних звичок.

Ще один простий спосіб — інвестувати за допомогою брокерського рахунку на ваше ім’я для дитини. Ви зберігаєте контроль над рішеннями, але пам’ятайте, що продаж прибуткових активів спричинить капітальний податок, і ставка може бути досить високою.

Чому важливо починати інвестувати для дитини раніше? Сила складного відсотка вражає. Починаючи з 1 року і щомісяця вкладаючи невеликі суми, до 18 років накопичення можуть перевищити ваші очікування. Це не лише допомагає створити освітній фонд, а й значно зменшує майбутній тягар позик. За даними Vanguard, вартість навчання у державних університетах може зрости з нинішніх 22 000 доларів до 52 000 у 2039 році — саме тоді дитина піде в перший курс.

Але є кілька важливих моментів. По-перше, вплив на фінансову допомогу. Різні типи рахунків мають різний вплив на FAFSA (федеральну заявку на студентську допомогу). Фонди на опікуваних IRA не враховуються як активи, але якщо зняти гроші для освіти, вони враховуються як дохід студента. 529 має менший вплив. UGMA/UTMA враховуються як активи студента і мають більший вплив. Якщо рахунок належить бабусі або дідусю, або іншим родичам, то лише зняті суми враховуються, але це може враховуватися як дохід студента і суттєво знизити шанси на фінансову допомогу.

По-друге, податки на подарунки. У 2022 році внески понад 16 000 доларів на кожну дитину можуть спричинити сплату подарункового податку. Це механізм, який запобігає ухилянню від оподаткування через дарунки. Перед відкриттям рахунку краще проконсультуватися з податковим консультантом.

І нарешті, не забувайте про власні фінанси. Якщо у вас недостатньо пенсійних заощаджень або немає резервного фонду, спершу їх потрібно сформувати. Інвестування у майбутнє дитини — важливо, але основа вашого фінансового здоров’я має бути міцною.

Загалом, інвестування для дитини — чудовий спосіб навчити її фінансовій грамотності і закласти міцний фундамент. Головне — обрати правильний тип рахунку, зрозуміти податкові та допоміжні наслідки і почати з малих кроків. Залучайте дитину до процесу, вчіть її управлінню ризиками і силі складного відсотка — саме це і є справжня цінність найкращих інвестицій для дітей.