Планування виходу на пенсію: як 41 штат США пропонує податкові переваги з соціального забезпечення у 2025 році

Для американських пенсіонерів місце, де ви вибираєте вийти на пенсію, може суттєво вплинути на ваш фінансовий результат. Перевага місця особливо помітна, коли йдеться про оподаткування соціального забезпечення — пільги, на які 40% пенсіонерів віком 65 років і старше покладаються щонайменше на половину свого пенсійного доходу, згідно з даними AAR.

Зростаюча перевага безподаткового режиму в США

Хоча федеральний уряд може оподатковувати до 85% виплат соціального забезпечення залежно від рівня вашого доходу, багато штатів відійшли від оподаткування цих виплат на рівні штату. Останні зміни в політиці демонструють цю тенденцію: Міссурі та Небраска скасували свій податок на соціальне забезпечення у 2024 році, за ними серед року пішов Канзас. Західна Вірджинія повністю скасовує свій податок, з повним звільненням, що настане у 2026 році.

Сьогодні 41 штат США плюс Вашингтон, округ Колумбія, надають повне звільнення від державного податку на доходи з соціального забезпечення. Це представляє собою драматичне розширення юрисдикцій, дружніх до пенсіонерів, з яких лише дев'ять штатів продовжують накладати такі податки.

Які дев'ять штатів досі оподатковують соціальне забезпечення?

Мінорна частина штатів, які підтримують оподаткування соціального забезпечення, включає Колорадо, Коннектикут, Міннесоту, Монтану, Нью-Мексико, Род-Айленд, Юту, Вермонт та Західну Вірджинію ( через 2025). Однак навіть у цих штатах існують нюансовані правила. Наприклад, жителі Колорадо віком від 55 до 64 років можуть вираховувати виплати, якщо їх скоригований валовий дохід не перевищує 75 000 доларів для окремих осіб або 95 000 доларів для подружніх пар, які подають спільну декларацію — положення, яке розширюється в 2025 році з попереднього вікового порогу 55 років.

Безподаткове більшість: 41 штат, що веде за собою

Список юрисдикцій без податків охоплює всі регіони: Аляска, Аризона, Каліфорнія, Флорида, Джорджія, Гаваї, Іллінойс, Індіана, Айова, Канзас, Луїзіана, Мейн, Меріленд, Массачусетс, Мічиган, Міссісіпі, Міссурі, Небраска, Невада, Нью-Гемпшир, Нью-Джерсі, Нью-Йорк, Північна Кароліна, Північна Дакота, Огайо, Оклахома, Орегон, Пенсільванія, Південна Кароліна, Південна Дакота, Теннесі, Техас, Вірджинія, Вашингтон, Вісконсин, Вайомінг, Алабама, Арканзас, Делавер, Айдахо, Кентуккі та Вашингтон, округ Колумбія.

Реальні заощадження: Що означає податковий статус без податків з фінансової точки зору

Фінансовий вплив є суттєвим. Пенсіонер у штаті з ефективною ставкою податку 5%, який отримує 30 000 доларів щорічно у вигляді виплат соціального забезпечення, заощаджує приблизно 1 500 доларів щорічно. У більш широкому масштабі пенсіонери Міссурі колективно зберігають близько $309 мільйонів щорічно завдяки податковим пільгам, тоді як жителі Небраски зберігають приблизно $17 мільйонів, які в іншому випадку пішли б на державне оподаткування.

Розуміння конкретних податкових положень вашого штату — включно з віковими порогами, обмеженнями доходу та правилами вирахувань — є необхідним для точного планування виходу на пенсію. Ситуація продовжує змінюватися, тому важливо перевіряти актуальні регуляції у вашій юрисдикції перед остаточним ухваленням рішень щодо місця виходу на пенсію.