Нові правила інвестиційної імміграції в Гонконзі: можливості та виклики криптоактивів як підтвердження активів

Нещодавно Управління з інвестицій Гонконгу затвердило вражаючий випадок: один із заявників успішно отримав статус інвестора-іммігранта, використавши в якості доказу активів ефір (ETH) вартістю 30 мільйонів гонконгських доларів. Це не вперше таке відбувається, минулого ж року в жовтні був успішний випадок заявки з використанням біткойнів. Хоча це виглядає як новий шлях для власників криптоактивів, на практиці багато великих власників монет стикнулися з перешкодою на одному критичному етапі — підтвердження джерела фінансів (SOF). Давайте глибше розглянемо причини цього явища.

Криптоактиви як доказ активів

Гонконгська програма “Нова програма в’їзду для інвесторів” вимагає від заявників підтвердити наявність особистих або спільних з подружжям активів на суму не менше ніж 30 мільйонів гонконгських доларів, включаючи, але не обмежуючись акціями, облігаціями, депозитами та нерухомістю. Криптоактиви приймаються як дійсні активи з основних двох причин:

1. Політика не забороняє: уряд Гонконгу має відкритий підхід до типів активів, за умови, що їх справжність та право власності можуть бути підтверджені звітом бухгалтера, в принципі це відповідає вимогам.

2. Є вже успішні випадки: експерти галузі повідомляють, що від біткоїна до ефіру, якщо процес є відповідним, шифрування активи та традиційні активи в процесі подачі заявки не мають суттєвих відмінностей.

Однак доведення права власності на активи та доведення джерела фінансування – це два принципово різних виклики.

Джерело фінансування: найбільша перешкода

У криптоактивів існує загальний парадокс — “активи чіткі, джерело нечітке”. Це питання в основному походить з кількох аспектів:

• Ранні учасники важко можуть надати повні записи: багато хто отримав криптоактиви через майнінг, позабіржову торгівлю або подарунки від друзів, не маючи офіційних банківських виписок або торгових записів.

• Нестабільність торгових платформ: деякі відомі біржі стикалися з проблемами відповідності, що призводило до втрати історичних даних користувачів або їх невизнання регуляторами.

• Анонімність блокчейну: хоча записи транзакцій є відкритими та прозорими, встановити зв’язок між адресою гаманця та реальною особою важко, що ускладнює відстеження коштів.

Наприклад, інвестор у 2017 році інвестував 1 мільйон гонконгських доларів у купівлю біткойнів, а зараз їхня вартість зросла до 10 мільйонів гонконгських доларів. Якщо записи про цю угоду тепер неможливо відстежити або вона була здійснена готівкою, тоді довести легальне походження цих коштів стане великою проблемою.

Виклики, з якими стикаються бухгалтери

Політика Гонконгу визначає, що підтвердження активів в основному ґрунтується на професійних звітах дипломованих бухгалтерів (CPA). Однак, бухгалтери також стикаються з численними труднощами при обробці випадків, пов’язаних із криптоактивами:

1. Непостійність стандартів оцінки: ринок криптоактивів має велику волатильність, тому визначення справедливого стандарту оцінки стає проблемою.

2. Відповідальність за боротьбу з відмиванням грошей велика: якщо джерело коштів клієнта неясне, бухгалтер може зіткнутися з солідарною відповідальністю.

3. Високі технічні вимоги: перевірка належності адреси гаманця, розрізнення власних активів та запозичених активів тощо, потребує професійних знань у сфері блокчейн.

Можливі рішення для розв’язання проблеми

Для тих, хто бажає використовувати криптоактиви для отримання інвестиційної імміграції, наступні поради можуть бути корисними:

1. Повний запис зберігання: з моменту отримання криптоактивів слід зберігати всі відповідні записи угод, рахунки та податкові документи. Навіть рукописні квитанції кращі, ніж не мати жодних доказів.

2. Шукати професійну допомогу: створити професійну команду, яка включає юристів, бухгалтерів та імміграційних консультантів, особливо тих, хто знайомий із Криптоактиви та політикою Гонконгу, здатних розробити для заявників відповідний шлях подання заявки.

3. Поступова нормалізація: якщо джерело раннього фінансування неясне, можна розглянути можливість поступового перетворення активів на форму, яка легше піддається підтвердженню джерела.

Висновок

Нові інвестиційні імміграційні політики Гонконгу відкрили нові можливості для власників криптоактивів. Однак, щоб успішно скористатися цим шансом, заявники повинні подолати ключовий виклик – підтвердження джерела фінансування. З розвитком політики та накопиченням практичного досвіду, можна сподіватися, що в майбутньому з’явиться більше успішних випадків, що відкриє ширші можливості для використання криптоактивів у сфері інвестиційної імміграції.