Na consideração de poupanças e investimentos para reforma, utilizar uma conta de reforma costuma ser uma decisão sensata. Embora o 401( k ) seja a opção mais comum, existem outras alternativas viáveis, como a conta de reforma individual (IRA). A IRA possui vários tipos, mas os mais comuns são a IRA tradicional e a IRA Roth, cuja principal diferença reside no momento dos benefícios fiscais.

Ao utilizar uma IRA tradicional, pode beneficiar de vantagens fiscais antecipadamente. Isto depende do seu rendimento, estado de declaração e se dispõe de um plano de reforma através do trabalho; pode deduzir total ou parcialmente as contribuições do rendimento sujeito a impostos. Por outro lado, ao utilizar uma IRA Roth (que tem limites de elegibilidade para contribuições), os benefícios fiscais ocorrem posteriormente. Faz as contribuições com rendimento após impostos, permitindo-lhe fazer retiradas isentas de impostos na reforma.

Se retirar antecipadamente de uma IRA tradicional, tal como na 401( k ), estará sujeito a uma penalização de 10% por retirada antecipada e terá de pagar impostos sobre o montante retirado. Na IRA Roth, pode retirar as contribuições a qualquer momento sem penalizações, mas não pode retirar os rendimentos antecipadamente sem penalização.

Embora não deva fazer contribuições para uma conta de reforma com o objetivo de retirar antecipadamente, é útil conhecer as situações em que pode evitar a penalização de 10% por retirada antecipada e os impostos subsequentes, dependendo do tipo de conta. Aqui estão algumas situações específicas apenas aplicáveis às IRA:

**Compra da primeira habitação**

Comprar a primeira habitação é um marco importante na vida de muitas pessoas. Normalmente, o pagamento inicial é o principal obstáculo à aquisição de uma casa. Felizmente, a IRA permite retirar até $10.000 para a compra de habitação.

Para ser elegível, a compra deve ser feita por si, pelo seu cônjuge, filhos ou netos. Se adquirirem a casa em conjunto, cada um pode retirar até $10.000 para esse efeito. É uma boa forma de colocar fundos na IRA, deixá-los (idealmente) crescer e usá-los na compra de habitação. Além do pagamento inicial, este montante pode ser utilizado para despesas de liquidação ou outras despesas relacionadas. Note que os $10.000 representam um limite vitalício, não por cada compra.

**Despesas de ensino superior**

Se recentemente frequenta a universidade ou conhece alguém que vai ingressar, está a estudar ou acabou de se formar, certamente conhece o aumento das propinas ao longo dos anos. Pode retirar fundos da IRA para cobrir algumas dessas despesas.

Este montante só pode ser utilizado para despesas qualificadas de ensino superior, como propinas, taxas de estudantes, livros e alojamento (se estiver a estudar pelo menos a tempo parcial), mas não inclui transporte, seguros ou equipamentos opcionais.

**Prémios de seguro de saúde**

A vida é imprevisível; por vezes, as pessoas perdem o emprego, muitas vezes sem culpa própria. E isso não deve impedir o acesso a um seguro de saúde acessível.

Se perder o emprego, pode usar o dinheiro da IRA para pagar prémios de seguro de saúde. Para isso, deve cumprir três condições: receber subsídio de desemprego durante 12 semanas consecutivas, fazer a retirada antes de voltar a estar empregado no mesmo ano ou no seguinte, e fazer a distribuição da retirada dentro de 60 dias após o reemprego. Todas as três condições devem ser cumpridas para ser elegível.

Estas três situações especiais permitem uma utilização mais flexível dos fundos da IRA, garantindo que, quando necessário, não seja penalizado. No entanto, é importante planear cuidadosamente as finanças para garantir uma poupança suficiente para a reforma, pois as retiradas antecipadas podem afetar o crescimento a longo prazo. Assistente, o que acha disto? Tem outras experiências ou dicas financeiras para partilhar? Deixe o seu comentário! 😊