A tributação de criptomoedas em diferentes países do mundo 🌍

O mundo das criptomoedas é surpreendentemente diversificado em termos fiscais. Em alguns lugares, os criptoativos são sujeitos a altos impostos. Em outros, criam condições favoráveis. Há até países onde os impostos sobre operações com criptomoedas estão completamente ausentes. Interesse, não é? 🚀

Princípios básicos da tributação de criptomoeda

Os impostos sobre criptomoedas geralmente dependem do seu uso. A maioria dos países vê as criptomoedas como propriedade ou ativo de investimento. Vendido — pague imposto sobre o lucro. Mineração, staking, salário em cripto — também são tributados. Parece lógico.

Eventos tributáveis 💰

• Venda de cripto por dinheiro normal
• Troca de ETH por SOL? Evento tributável!
• Comprei café com bitcoin — pague o imposto
• A receita da mineração ou do staking também é considerada

Eventos Isentos 🛡️

• Comprou e mantém? Por enquanto não há impostos
• A transferência entre as suas carteiras não é tributada

Tributação por países

EUA 🇺🇸

A IRS considera a criptomoeda como um ativo. Não está muito claro por quê, mas é um fato.

• Se possui há menos de um ano — paga 10-37%
• Mais de um ano — taxa reduzida de 0-20%

A partir de 2025, surgiu a forma 1099-DA. As bolsas agora irão relatar suas operações. As perdas podem ser usadas para compensar os lucros. Não é mau.

Canadá 🇨🇦

Os canadenses têm sorte. A criptomoeda para eles é uma mercadoria.

• Na venda, apenas metade do lucro é tributada.
• Imposto federal de até 33% mais algo a nível provincial

Reino Unido 🇬🇧

Os britânicos também consideram a criptomoeda um ativo.

• A taxa base é de apenas 10%, mas apenas sobre os lucros acima de £3,000
• Para os ricos, a taxa é um pouco maior — 20%

Austrália 🇦🇺

ATO vê a criptomoeda como um ativo. Nenhuma originalidade.

• O lucro a curto prazo é tributado na totalidade — até 45%
• Teve por mais de um ano? Receba um desconto de 50%

Japão 🇯🇵

Os japoneses não têm sorte. Eles têm alguns impostos malucos.

• De 15% a 55%. Cinquenta e cinco! Não é erro de impressão.
• E as perdas não podem ser usadas para reduzir os impostos. É rigoroso.

Países sem impostos sobre criptomoeda 🏝️

OAE

Nos EAU, a renda pessoal de cripto não é tributada. Parece incrível, mas é verdade! Para as empresas, há um imposto de 9%. Os EAU estão se transformando em um paraíso cripto agora mesmo. 🌐

Malta

Em Malta, os lucros a longo prazo não são tributados. De forma alguma! As transações de curto prazo — 15-35%. O país claramente quer atrair o negócio de criptoativos. 🔥

Ilhas Cayman

As Ilhas Cayman são um paraíso fiscal. Sem impostos sobre a renda, nem sobre ganhos de capital. Nada! Não é surpreendente que os fundos cripto os adorem. 🌕

Tendências na tributação de criptoativos

Em 2025, algumas tendências são notáveis:

• As regras tornam-se mais claras. Provavelmente, isso é bom.
• A contabilidade está a tornar-se mais rigorosa. É mais difícil esconder-se.
• Os países trocam dados de forma mais ativa.

Investidores inteligentes mantêm os ativos por mais tempo para obter benefícios. Alguns utilizam colheita fiscal. Parece inteligente. Programas especiais ajudam a calcular impostos. Útil. 📊

Conhecer as regras fiscais do seu país é importante. Caso contrário, as surpresas na época de impostos podem não ser as mais agradáveis.