自分のロスIRAの選択肢について理解していなかったことに今気づき、実際に計画に関係するので見つけたことを共有しようと思います。2024年のロスIRAの拠出期限は、税金申告をする場合は2024年4月15日でした—これが人々が締め切り前に急いで拠出しようと話す理由を説明しているのかもしれません。

私の注意を引いたのは、拠出限度額の変更です。2024年の場合、50歳未満は最大7,000ドルを拠出でき、50歳以上は8,000ドルに跳ね上がります。これは前年の6,500ドル/7,500ドルからの増加です。小さな変化のように見えますが、時間とともに積み重なります。ただし、重要なのは—そしてこれが面白いところです—これらの限度額はすべてのIRAを合算した総額です。つまり、複数の口座を開設して限度額を回避することはできません。もしあなたが50歳で従来のIRAに3,500ドルを拠出した場合、その年のロスIRAには残り4,500ドルしか拠出できません。

ロスの魅力的な点は、税金のかからない引き出しの部分です。59.5歳になり、口座を5年以上開設していると、税金なしで資金を引き出せます。強制的な引き出しもありません。これは従来の口座とは異なる点です。ただし、所得制限があります—2024年のシングル申告者はMAGIが146,000ドルで段階的に縮小し始め、夫婦の場合は230,000ドルです。その範囲内にいる場合は、部分的にしか拠出できません。

2024年のロスIRAの拠出期限ルールや段階的縮小の計算についてまだ理解を深めている最中ですが、基本的な考え方は、将来的に税金のかからない退職後の収入を得たい場合には堅実です。正直、これにもっと早く気づいていれば良かったと思います。