fable baru saja memandu saya melewati sebuah kesalahan logika dalam desain laporan trading saya sendiri. cukup mengesankan.

pada dasarnya saya mencoba menyelaraskan saldo EoM dengan PnL.
untuk itu saya butuh realized PnL (mudah) + unrealized PnL.
masalah pertama cukup dasar dan sebenarnya sudah terpecahkan:
unrealized PnL terbawa dari saldo yang sudah diperhitungkan pada bulan-bulan sebelumnya.
misalnya Anda punya saldo $1000, dan pada bulan Mei Anda punya posisi yang naik $100. anggap saja posisi itu sekarang bernilai unrealized $300 di bulan Juni. Saldo Anda adalah $1.100 di akhir Mei dan jika semuanya benar, seharusnya $1.300 di bulan Juni.
tapi jika Anda memasukkan seluruh open PnL posisi, laporan trading Anda akan mengatakan saldo seharusnya $1.400 karena Anda menduplikasi $100 yang sudah diperhitungkan dari Mei.
jadi kita harus mengurangi unrealized PnL dari periode sebelumnya.
jadi ini jadi sedikit lebih rumit karena saya melakukan banyak rebalancing harian, jadi ada ribuan transaksi yang perlu kita perhitungkan: fill-nya, kapan terjadinya, dan kontribusinya terhadap unrealized PnL posisi tersebut pada bulan ini.
setakat ini baik-baik saja, cukup dasar.
masalah yang fable temukan adalah bahwa saya tidak memikirkan kapan kita memperhitungkan realized PnL untuk bulan berjalan (nilai yang benar dari perspektif akuntansi), kita harus memperhitungkan porsi PnL yang sudah dicatat sebagai unrealized dalam saldo bulan sebelumnya, kalau tidak kita akan menghitung dobel efeknya.
dalam contoh sebelumnya, misalnya pada Juni kita membukukan seluruh profit $300 saat menutup posisi. INI nilai yang benar menurut akuntan.
namun untuk menyamakan dengan balances tracker, saya harus menghapus porsi yang terealisasi/ditambahkan pada bulan-bulan sebelumnya dari unrealized PnL, hampir seperti pengurangan nilai yang sudah dibukukan dari bulan-bulan sebelumnya.
ini agak bertentangan antara pelacakan internal dan untuk tujuan akuntansi, tapi keduanya harus cocok; kalau tidak, saya tidak selalu bisa yakin nilai saya benar. Maksud saya, saya tahu itu benar karena ada laporan exchange untuk realized trades, yang lagi-lagi yang terpenting untuk akuntansi saat ini, tapi saya agak perfeksionis soal itu.
PnL sekarang terselaraskan dengan sempurna dengan saldo EoM.
seharusnya saya tahu lebih baik, makin hari makin bodoh karena kita memakai AI sebagai penopang untuk setiap masalah yang kita hadapi.