Baru saja menghabiskan terlalu banyak waktu mempelajari rencana tabungan kuliah 529 karena saya mencoba mencari cara terbaik untuk menabung pendidikan anak saya. Ternyata rencana ini sebenarnya cukup solid untuk tujuan pajak - keuntungan investasi sepenuhnya bebas pajak saat digunakan untuk pengeluaran pendidikan yang memenuhi syarat. Apa yang tidak saya duga adalah seberapa banyak variasinya menurut negara bagian. Seperti, Arizona batasnya mencapai $575.000 per penerima manfaat, tetapi Georgia dan Mississippi jauh lebih rendah di $235.000. California berada di $529.000, yang jujur masuk akal mengingat populasi dan biaya hidup negara bagian tersebut.

Inilah yang membuat saya terkejut - secara teknis tidak ada batas kontribusi tahunan, tetapi aturan pajak hadiah bisa membuatnya rumit. Anda bisa menyetor lima tahun kontribusi sekaligus ($95.000 pada 2025), tetapi setelah itu Anda harus berhati-hati. Dan jika Anda berusaha memaksimalkan pengurangan pajak negara bagian, sebagian besar negara bagian hanya membolehkan pengurangan dari rencana negara bagian sendiri. Jadi meskipun saya bisa membuka rencana di negara bagian lain, saya mungkin akan kehilangan manfaat pajak tersebut. Batas kontribusi 529 yang ditawarkan California cukup solid sehingga saya tidak perlu mencari ke tempat lain, terutama karena batasnya cukup murah hati.

Intinya adalah bahwa batas ini berlaku per penerima manfaat, bukan per akun, jadi jika beberapa anggota keluarga membuka rencana 529 untuk anak yang sama, kalian semua harus tetap di bawah angka total tersebut. Sangat penting membandingkan rencana negara bagian Anda dengan yang lain jika batasnya tampak rendah, tetapi juga pertimbangkan biaya dan opsi investasi. Biaya kuliah tidak semakin murah, jadi memulai lebih awal dengan 529 tampaknya menjadi salah satu langkah yang lebih cerdas.