لقد كنت أتابع مؤخرًا مسألة التقاعد التقليدي IRA مقابل Roth IRA، وبصراحة الأمر أكثر تعقيدًا مما يعتقد الناس. الجميع يتحدث عن أيهما "أفضل" لكن الإجابة الحقيقية؟ تعتمد تمامًا على وضعك الضريبي الآن مقابل الوقت الذي تحتاج فيه المال فعليًا.

دعني أشرح كيف يعمل هذا فعليًا. مع IRA التقليدي، أنت تودع أموالًا قبل الضرائب تنمو بدون ضرائب داخل الحساب. يبدو جيدًا حتى تقوم بالسحب - حينها تفرض الضرائب. أما Roth فهو يعكس الأمر: تدفع الضرائب مقدمًا على ما تساهم به، لكن بعد ذلك ينمو كل شيء ويخرج بدون ضرائب لاحقًا. العائد المتوسط على حسابات Roth يتبع نفس ديناميكيات السوق مثل الحسابات التقليدية، لكن المعاملة الضريبية هي التي تغير الحسابات.

إليك المكان الذي يصبح فيه الأمر مثيرًا للاهتمام. قمت بمحاكاة عدة سيناريوهات بافتراض أن شخصًا يساهم بـ 6000 دولار ويحصل على عائد سنوي بنسبة 8% على مدى 30 سنة. السيناريو الأول: يظل معدل الضرائب ثابتًا. شخص في شريحة ضرائب 22% عند 30 سنة لا يزال في 22% عند 60. يتضح أنه لا يهم أي حساب تختاره - تنتهي مع نفس المبلغ تقريبًا بعد الضرائب. ينمو التقليدي بشكل أكبر في البداية لأنه استثمر كامل الـ 6000 دولار، لكن الضرائب تقلله لتطابق ما سيعطيك إياه Roth.

السيناريو الثاني هو حيث يتألق Roth حقًا. لنفترض أنك كنت تكسب أموالًا جيدة في تلك الشريحة 22% عند 30، لكن بحلول سن 60 أنت في الشريحة 32%. يتعرض IRA التقليدي لضربة من الضرائب - ستخرج بحوالي 41 ألف دولار فقط. في حين أن Roth الخاص بك؟ لقد دفعت الضرائب مسبقًا، لذا أنت تسحب المبلغ الكامل حوالي 47 ألف دولار. هذا فرق يقارب 6000 دولار فقط من اختيار نوع الحساب الصحيح.

لكن إليك الأمر - ليس الجميع يصعدون في سلم الضرائب. ماذا لو كنت في الشريحة 24% عند 30 وتقاعدت مبكرًا وانخفضت إلى 22% عند 60؟ حينها، التقليدي يخرج قليلاً متفوقًا بعد الضرائب. العائد المتوسط على Roth مقابل التقليدي يعتمد حقًا على ما إذا كنت تتوقع أن يرتفع معدل الضرائب لديك أو ينخفض في التقاعد.

شيء واحد ينساه الناس دائمًا: مساهمات IRA التقليدي قابلة للخصم الضريبي الآن، مما يقلل من فاتورة الضرائب الحالية على الفور. Roth لا يفعل ذلك. هناك أيضًا حدود دخل على مساهمات Roth - تحتاج إلى الحفاظ على دخل معدل التعديل الإجمالي الخاص بك أدنى من عتبات معينة للحصول على الفائدة الكاملة.

الاستنتاج الحقيقي؟ هذا ليس قرارًا واحدًا يناسب الجميع. إذا كنت تتوقع أن تكسب أكثر بكثير في المستقبل، فربما يفوز Roth. إذا كنت تعتقد أنك ستكون في شريحة ضرائب أقل لاحقًا، فقد يكون التقليدي هو الخيار. لكن بصراحة، مع احتمالية تغير معدلات الضرائب واحتساب الضرائب المحلية بشكل مختلف للجميع، فإن هذا أحد تلك القرارات التي تستحق مناقشتها مع شخص يعرف صورتك المالية الكاملة.