Vừa mới học được một số điều quan trọng về quy tắc rút tiền Roth IRA mà ước gì tôi biết sớm hơn. Hầu hết mọi người không nhận ra chúng khác biệt như thế nào so với IRA truyền thống, vì vậy hãy để tôi phân tích những điều thực sự quan trọng.

Điều đầu tiên - và điều này rất lớn - là bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình bất cứ khi nào mà không gặp phải khoản phạt hoặc thuế nào. Đó là vì bạn đã trả thuế cho số tiền đó khi gửi vào. Vì vậy, nếu bạn gửi 6.000 đô la vào tài khoản của mình và nó tăng lên 10.000 đô la, bạn có thể lấy lại khoản 6.000 đô la ban đầu bất cứ lúc nào vì bất kỳ lý do gì. Không hỏi lý do. Tuy nhiên, phần lợi nhuận thì khác.

Đây là nơi quy tắc rút tiền từ lợi nhuận của Roth IRA trở nên phức tạp. IRS có quy tắc năm năm mà nhiều người không để ý. Nếu bạn muốn rút lợi nhuận đầu tư của mình mà không bị đánh thuế hoặc phạt, bạn cần ít nhất 59 tuổi rưỡi và đã ít nhất năm năm kể từ lần đóng góp đầu tiên của bạn. Thời gian bắt đầu tính từ ngày 1 tháng 1 của năm bạn đóng góp, không phải ngày bạn gửi tiền thực tế. Vì vậy, nếu bạn gửi tiền vào tháng 6 năm 2022, bạn phải chờ đến ngày 1 tháng 1 năm 2027. Ngay cả khi bạn đã nghỉ hưu ở tuổi 70, nếu lần đóng góp đầu tiên của bạn mới chỉ cách đây ba năm, bạn vẫn phải trả thuế cho bất kỳ lợi nhuận nào bạn rút ra.

Tuy nhiên, IRS cũng cho phép bạn một số trường hợp đặc biệt. Họ gọi đó là các khoản phân phối đủ điều kiện - về cơ bản là các ngoại lệ cho quy tắc rút tiền bình thường từ quỹ Roth IRA. Những khoản này hoàn toàn miễn thuế và phạt khi bạn đã đủ năm năm. Bạn đủ điều kiện nếu bạn trên 59,5 tuổi, bị tàn tật vĩnh viễn, rút tiền để mua nhà lần đầu (tối đa 10.000 đô la), hoặc nếu tiền được chuyển cho người thừa kế sau khi bạn qua đời. Cũng có một số trường hợp phân phối không đủ điều kiện mà bạn có thể thoát khỏi phạt - như chi phí y tế vượt quá 17,5% thu nhập của bạn, phí bảo hiểm y tế sau khi mất việc, chi phí nhận con nuôi, khắc phục thiên tai, hoặc nếu IRS đặt lệnh thu giữ trên bạn.

Điều quan trọng cần nhớ về quy tắc rút tiền từ Roth IRA là hiểu thứ tự tiền được rút ra. Đầu tiên là các khoản đóng góp, sau đó là các khoản chuyển đổi từ các tài khoản hưu trí khác, cuối cùng là lợi nhuận. Vì vậy, bạn có sự linh hoạt với các khoản đóng góp của mình, nhưng phần lợi nhuận thì có những hạn chế thực sự. Chắc chắn nên lập kế hoạch rõ ràng trước khi bạn cần đến số tiền đó.