Báo cáo của Chainalysis: Tội phạm đang lợi dụng tài sản kỹ thuật số mới nổi để trốn tránh truy thu thuế

Theo báo cáo mới nhất của nền tảng phân tích chuỗi khối Chainalysis, các tội phạm đang sử dụng Ordinals Bitcoin, token BRC-20 và các công nghệ số mới nổi khác để che giấu tài sản, nhằm cố gắng tránh bị các cơ quan thuế theo dõi.

Giao thức Ordinals được ra mắt vào năm 2023, phân bổ số sê-ri cho đơn vị nhỏ nhất của Bitcoin là "satoshi", cho phép nhúng dữ liệu hình ảnh hoặc văn bản vào các giao dịch Bitcoin. Tiêu chuẩn BRC-20 dựa trên nền tảng này, hỗ trợ triển khai, đúc và chuyển đổi các văn bản khắc trên chuỗi.

Chainalysis chỉ ra rằng, khi tài sản kỹ thuật số ngày càng trở nên phổ biến, các tội phạm thường xuyên lợi dụng NFT, giao thức DeFi và các tiêu chuẩn token mới để che giấu tài sản khỏi các cơ quan thuế và thực thi pháp luật.

Dữ liệu cho thấy, ước tính chỉ có từ 32% đến 56% người sở hữu tiền mã hóa tại Mỹ khai báo thu nhập của họ, trong khi ở Na Uy tỷ lệ này chỉ là 12%, vấn đề trốn thuế đang rất nghiêm trọng. Cục Thuế vụ Mỹ ước tính khoảng cách thuế thu nhập hàng năm của Mỹ lên tới khoảng 606 tỷ USD.

Trong khi đó, chính quyền Ý gần đây đã phá án một vụ án điển hình. Các nghi phạm sử dụng tiêu chuẩn Ordinals và BRC-20 để che giấu khoảng 1,1 triệu USD lợi nhuận chưa khai báo trên mạng lưới Bitcoin.

Cụ thể, các nghi phạm đã tạo token theo tiêu chuẩn Ordinals và BRC-20, sau đó bán với giá gấp nhiều lần chi phí, chuyển lợi nhuận Bitcoin về ví chính và liên tục đầu tư lợi nhuận vào các token khắc mới.

Tuy nhiên, Chainalysis nhấn mạnh rằng việc trốn thuế bằng tiền mã hóa có "nhược điểm chết người", vì tính minh bạch vốn có của blockchain khiến tất cả các giao dịch đều để lại hồ sơ không thể chỉnh sửa vĩnh viễn.

Thông qua các công cụ tình báo chuỗi khối, có thể tái dựng mạng lưới tài chính và so sánh dữ liệu báo cáo theo yêu cầu của các sàn giao dịch, từ đó theo dõi các hành vi giao dịch liên quan đến những người trốn thuế.

Chainalysis chỉ ra rằng, khi các loại tài sản kỹ thuật số mới liên tục xuất hiện và sinh lợi, sự chênh lệch giữa tài sản thực trên chuỗi và khai báo thuế sẽ trở thành mục tiêu điều tra trọng điểm của các cơ quan quản lý toàn cầu.

Và trong bối cảnh tài chính hiện tại, công nghệ tiền mã hóa không đồng nghĩa với tính ẩn danh. Các công cụ tình báo chuỗi khối đã trở thành công cụ then chốt để theo dõi những chênh lệch này, đồng thời là hạ tầng không thể thiếu để duy trì trật tự tài chính.