Tôi vừa mới nghiên cứu một trường hợp cho thấy mức độ phức tạp và rối rắm của các cấu trúc tài chính – và cách mà một số điều vẫn còn ẩn giấu trong thời gian dài. Tài sản của Jeffrey Epstein là một ví dụ cực đoan.

Vào thời điểm chết của ông năm 2019, ông đã tích lũy khoảng 578 triệu đô la. Nhìn qua, điều này có vẻ như là của cải truyền thống từ bất động sản và đầu tư – nhưng khi đào sâu hơn, sẽ trở nên thú vị. Nền tảng của việc xây dựng tài sản của Epstein không phải là doanh nhân riêng, mà là một mạng lưới dày đặc của những người siêu giàu.

Hai cái tên nổi bật: Les Wexner, người sáng lập Victoria's Secret, và Leon Black của Apollo Global Management. Hai người này đã đóng góp khoảng 370 triệu đô la vào thu nhập của Epstein trong hơn hai thập kỷ – chiếm hơn 75 phần trăm tổng phí kinh doanh của ông. Wexner thậm chí đã chuyển cho ông một biệt thự trị giá 56 triệu đô la ở Manhattan và trao quyền hạn về tài chính của mình cho ông. Mối quan hệ hợp tác này kết thúc vào năm 2007, khi Wexner cáo buộc Epstein đã biển thủ ít nhất 46 triệu đô la.

Sau cuộc chia tay này, Epstein tìm kiếm nguồn tiền mới. Black đã trả cho ông khoảng 170 triệu đô la từ năm 2012 đến 2017 cho các dịch vụ lập kế hoạch thuế và tài sản giả định – mà không có hợp đồng chính thức. Black tin rằng sự tư vấn của Epstein trị giá hàng tỷ đô la. Thật thú vị, Black còn cho vay 30 triệu đô la cho một công ty liên kết với Epstein, tổ chức các chuyến bay đến các đảo của ông.

Điều thú vị về tài sản của Jeffrey Epstein còn là chiến lược thuế của ông. Ông thành lập các công ty ở Quần đảo Virgin của Mỹ và sử dụng một chương trình địa phương giúp giảm gánh nặng thuế của ông tới 90 phần trăm. Điều này được cho là đã giúp ông tiết kiệm hơn 300 triệu đô la từ năm 1999 đến 2018. Tuy nhiên, năm 2022, di sản của ông phải hoàn trả 80 triệu đô la cho các đảo này – chính phủ lập luận rằng các lợi ích này đã được đạt bằng cách gian lận để tài trợ cho mạng lưới buôn người của ông.

Điều khiến tôi đặc biệt mê hoặc là: Không ai biết danh sách khách hàng đầy đủ. Chỉ riêng năm 2004, Epstein đã kiếm được 127 triệu đô la – trong đó có 15 triệu từ mối liên hệ giữa JPMorgan và Highbridge Capital. Elizabeth Johnson, người thừa kế Johnson & Johnson, là một khách hàng nổi tiếng, nhưng nhiều người khác vẫn còn ẩn danh. Vào tháng 7 năm 2025, Thượng nghị sĩ Ron Wyden tiết lộ rằng Bộ Tài chính đã ghi nhận hơn 4.700 giao dịch liên quan đến Epstein trị giá 1,9 tỷ đô la – bằng chứng mà Bộ Tư pháp dường như đã bỏ qua hoặc phớt lờ.

Bí ẩn về tài sản của Jeffrey Epstein vẫn chưa được giải đáp hoàn toàn cho đến ngày nay. Di sản của ông vẫn còn giữ 131 triệu đô la, thậm chí năm ngoái còn nhận được khoản hoàn thuế 112 triệu đô la từ IRS. Dù đã bồi thường hơn 160 triệu đô la cho các nạn nhân, nhưng quy mô toàn diện của tài sản và mạng lưới tinh anh phía sau vẫn còn trong bóng tối. Một trường hợp cho thấy còn nhiều câu hỏi vẫn chưa có lời giải ngay cả sau nhiều năm.