Bạn có từng tự hỏi 401(k) thực sự có nghĩa là gì và tại sao nó lại quan trọng như vậy trong kế hoạch nghỉ hưu ở Mỹ không? Tôi cũng từng bối rối về điều này, vì vậy hãy để tôi giải thích những gì tôi đã học được.

Vì vậy, tên gọi này xuất phát từ mục 401(k) của Bộ luật Thuế vụ Nội địa Hoa Kỳ. Cơ bản, đó là cách nhà tuyển dụng giúp bạn tiết kiệm cho nghỉ hưu bằng cách cho phép bạn tự động trừ tiền từ lương trước khi thuế được tính. Bạn quyết định tỷ lệ phần trăm, và điều hay là – nhiều nhà tuyển dụng sẽ đối ứng một phần hoặc toàn bộ số tiền bạn đóng góp. Tiền miễn phí, về cơ bản.

Có hai loại chính: truyền thống và Roth. Với 401(k) truyền thống, khoản đóng góp của bạn được trừ trước thuế, giúp giảm thu nhập chịu thuế ngay lập tức. Nhược điểm? Bạn sẽ phải trả thuế khi rút tiền về hưu. Với Roth, bạn trả thuế trước, nhưng khoản rút tiền sau này của bạn là miễn thuế. Tùy chọn Roth cũng không có giới hạn thu nhập, điều này hữu ích nếu bạn kiếm được số tiền ổn định.

Năm 2022, giới hạn đóng góp là 20.500 đô la mỗi năm nếu bạn dưới 50 tuổi, hoặc 27.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên kèm theo khoản đóng góp bổ sung. Hầu hết các cố vấn tài chính khuyên bạn nên đóng góp ít nhất bằng mức nhà tuyển dụng đối ứng – nếu họ đối ứng 3%, bạn nên đóng ít nhất 3% để lấy phần đối ứng đó. Tốt nhất, cố gắng đóng khoảng 10-15% lương của bạn nếu có thể.

Bây giờ, đây là điều khiến mọi người gặp khó khăn. Nếu bạn nghỉ việc, bạn có các lựa chọn. Bạn có thể chuyển khoản vào kế hoạch của nhà tuyển dụng mới nếu họ chấp nhận chuyển khoản, giữ nguyên nó hoặc chuyển thành IRA rollover. Lựa chọn rollover IRA rất tốt vì bạn tránh được phí rút tiền và giữ được trạng thái hoãn thuế. Chỉ nhớ – bạn không thể tiếp tục đóng góp vào 401(k) cũ sau khi rời khỏi nhà tuyển dụng đó.

Câu hỏi lớn về rút tiền: bạn có thể rút tiền mà không bị phạt bắt đầu từ 59½ tuổi. Trước tuổi đó, bạn sẽ phải chịu phí phạt 10% cộng với thuế thu nhập thông thường. Tuy nhiên, có các ngoại lệ – các tình huống khó khăn như bị đuổi nhà, chi phí y tế hoặc mua nhà lần đầu có thể cho phép bạn rút tiền sớm mà không bị phạt. Ở tuổi 72, bạn bắt buộc phải bắt đầu nhận phân phối tối thiểu, vì vậy nó không dành cho việc để đó mãi mãi.

Nếu bạn qua đời, người thừa kế của bạn sẽ thừa hưởng nó. Nếu vợ/chồng của bạn là người thừa kế, họ có thể tiếp tục quản lý, chuyển vào 401(k) của riêng họ hoặc rút tiền. Người thừa kế không phải vợ/chồng phải bắt đầu nhận phân phối trong vòng một năm hoặc rút hết trong vòng năm năm.

So với IRA, ý nghĩa của 401(k) trong kế hoạch nghỉ hưu ở Mỹ khá khác biệt. IRA không liên quan đến công việc, vì vậy bạn có nhiều sự linh hoạt trong đầu tư hơn, nhưng giới hạn đóng góp thấp hơn (6.000-7.000 đô la mỗi năm). 401(k) có giới hạn cao hơn và có đối ứng từ nhà tuyển dụng, nhưng bạn bị giới hạn trong các lựa chọn đầu tư mà kế hoạch của bạn cung cấp.

Kết luận? 401(k) là một trong những cách đơn giản nhất để người Mỹ tiết kiệm cho nghỉ hưu đồng thời nhận được ưu đãi về thuế và sự đóng góp từ nhà tuyển dụng. Điều quan trọng là bắt đầu sớm và hiểu rõ các lựa chọn của bạn khi cuộc sống thay đổi – chuyển việc, nghỉ hưu hoặc không may, chuyển tài khoản cho người thừa kế.