Mình vừa nhận ra một điều quan trọng về thuế quà tặng khiến mình bất ngờ. Miễn trừ thuế quà tặng và thuế thừa kế của IRS đã được nâng lên vài năm trước? Thực ra chúng đã trở lại mức cũ vào năm 2026, và hầu hết mọi người có lẽ không dự đoán được điều này.

Dưới đây là những gì thực sự đang diễn ra về số tiền bạn có thể nhận quà tặng miễn thuế. Miễn trừ quà tặng hàng năm đã trở lại khoảng 18.000 đô la cho mỗi người (hoặc 36.000 đô la cho các cặp vợ chồng), nhưng miễn trừ suốt đời đã giảm đáng kể so với đỉnh 13,61 triệu đô la. Hiện tại, con số khoảng 5,94 triệu đô la cho năm 2026, thấp hơn nhiều so với trước đây.

Điều này có nghĩa thực tế: nếu bạn muốn giúp đỡ tài chính cho các thành viên trong gia đình mà không gặp rắc rối về thuế, bạn còn ít thời gian để nghĩ về chiến lược. Bạn vẫn có thể tặng 18.000 đô la hàng năm cho nhiều người tùy ý mà không cần khai báo gì. Nếu vượt quá mức đó, bạn sẽ sử dụng phần miễn trừ suốt đời của mình, vốn giờ đây nhỏ hơn nhiều so với trước.

Tôi đã đọc về những người dựa vào các mức miễn trừ cao hơn đó cho kế hoạch thừa kế của họ. Nếu bạn có tài sản đáng kể, điều này thực sự cần xem xét lại với ai đó hiểu rõ luật thuế. Sự khác biệt giữa lập kế hoạch ngay bây giờ và chờ đợi có thể thực sự khiến người thừa kế của bạn mất hàng trăm nghìn đô la.

Các vợ chồng trong các tình huống quốc tịch khác nhau cũng cần chú ý - mức miễn trừ hàng năm cho vợ/chồng không phải công dân khoảng 185.000 đô la, nhưng cũng chịu ảnh hưởng của các thay đổi này.

Điều rút ra? Nếu bạn đang nghĩ về số tiền có thể tặng miễn thuế cho con cái, cha mẹ hoặc người khác, đừng nghĩ rằng các quy tắc từ vài năm trước vẫn còn áp dụng. Chúng đã thay đổi. Thật đáng để có một cuộc trò chuyện thực sự về vấn đề này nếu bạn có tài sản thực sự để truyền lại.