Vừa mới xem qua quy định hạn mức đóng góp Roth IRA năm 2024 cũ và thành thật mà nói, thật là điên rồ khi bạn có nhiều chỗ để tận dụng nếu lên kế hoạch trước. Vậy cơ bản là nếu bạn chưa đủ 50 tuổi, bạn có thể đóng tối đa 7.000 đô la vào Roth trong năm đó, còn nếu bạn 50 tuổi trở lên thì con số đó nhảy lên 8.000 đô la. Hạn mức đóng góp IRA năm 2024 áp dụng cho tất cả các tài khoản hưu trí của bạn cộng lại — nghĩa là bạn không thể chỉ chia tiền giữa Roth và IRA truyền thống để tránh hạn mức đó.

Điều thực sự thu hút sự chú ý của tôi là giới hạn thu nhập. Nếu bạn độc thân và thu nhập MAGI của bạn đạt 146.000 đô la, bạn bắt đầu giảm dần khả năng đóng góp đầy đủ. Các cặp vợ chồng kết hôn có nhiều không gian hơn ở mức 230.000 đô la trước khi hạn mức đóng góp IRA 2024 bắt đầu cắt giảm phần đóng góp của bạn. Phần điên rồ? Những ngưỡng này đã tăng so với năm trước, vì vậy chắc chắn có những người đột nhiên đủ điều kiện hoặc có thể đóng góp nhiều hơn.

Vấn đề giới hạn thu nhập thật sự là phần khó vì nó không chỉ là một giới hạn cứng — nếu bạn nằm trong phạm vi giảm dần, phép tính trở nên phiền phức. Bạn phải trừ ngưỡng của mình, chia cho một số cụ thể, nhân với hạn mức của bạn, rồi trừ kết quả đó khỏi mức tối đa bạn có thể đóng góp. Nghe có vẻ phức tạp nhưng có các công cụ tính toán cho việc này. Dù sao đi nữa, nếu bạn đã nghĩ đến kế hoạch nghỉ hưu vào thời điểm đó, việc biết chính xác hạn mức đóng góp IRA 2024 dựa trên tình hình thu nhập của bạn là rất quan trọng trước mùa nộp thuế.