Nhiều người hỏi liệu có giới hạn thu nhập cho Roth IRA hay không, và câu trả lời là có, nhưng nó phức tạp hơn bạn nghĩ một chút. Khác với IRA truyền thống nơi bạn có thể đóng góp bất kể bạn kiếm được bao nhiêu, các tài khoản Roth có ngưỡng thu nhập khá nghiêm ngặt. Để tôi phân tích rõ hơn những giới hạn đó thực sự là gì.

Vì vậy, nếu bạn độc thân, bạn bắt đầu gặp hạn chế khi thu nhập điều chỉnh đã chỉnh sửa của bạn đạt khoảng 146.000 đô la. Các cặp đôi kết hôn nộp chung thấy giới hạn bắt đầu có hiệu lực ở mức 230.000 đô la. Khi bạn vượt qua những con số đó, mọi thứ trở nên phức tạp vì bạn không nhận được câu trả lời rõ ràng là có hay không—thay vào đó, bạn bước vào phạm vi giảm dần mà ở đó số tiền đóng góp của bạn sẽ giảm dựa trên chính xác mức độ vượt quá giới hạn.

Điều khiến nhiều người bất ngờ là: nếu bạn nằm trong vùng giảm dần đó, phép tính không đơn giản. Bạn về cơ bản lấy số tiền thu nhập vượt quá ngưỡng, chia cho một số cụ thể (hoặc 15.000 đô la cho người độc thân hoặc 10.000 đô la cho các cặp đôi nộp chung), sau đó nhân với số tiền đóng góp tối đa của bạn và trừ đi từ số tiền bạn có thể đóng góp bình thường. Nghe có vẻ rối rắm vì đúng là như vậy, nhưng một khi bạn làm quen với một hoặc hai ví dụ, nó sẽ dễ hiểu hơn.

Các giới hạn đóng góp cũng đã tăng lên gần đây. Nếu bạn dưới 50 tuổi, bây giờ bạn có thể đóng tối đa 7.000 đô la vào Roth IRA hàng năm, còn nếu bạn 50 tuổi trở lên thì con số này tăng lên 8.000 đô la. Những giới hạn này áp dụng cho tất cả các IRA của bạn cộng lại—bạn không thể mở nhiều tài khoản để tránh chúng.

Một điều tôi luôn nhấn mạnh với mọi người là các hạn chế thu nhập này chỉ áp dụng cho các tài khoản Roth. IRA truyền thống không có giới hạn thu nhập cho việc đóng góp, đó là lý do tại sao một số người dùng chúng như một cách lách luật nếu thu nhập của họ quá cao để đủ điều kiện Roth. Thay vào đó, bạn sẽ mất lợi ích rút tiền miễn thuế mà khiến các tài khoản Roth trở nên hấp dẫn ngay từ đầu.

Điều thực sự thu hút của Roth IRA đối với những người đủ điều kiện là khi tiền của bạn đã ở đó và bạn đủ 59 rưỡi, đồng thời tài khoản ít nhất đã tồn tại 5 năm, bạn có thể rút ra hoàn toàn không phải trả thuế. Không có yêu cầu phân phối tối thiểu bắt buộc, vì vậy tiền của bạn cứ thế tiếp tục tăng trưởng mà không bị IRS bắt buộc rút ra. Đó là một lợi thế khá lớn nếu bạn có thể vượt qua các giới hạn thu nhập đó.