Mình vừa nhận ra nhiều người có thể chưa biết rằng hạn mức đóng góp Roth IRA năm 2024 đã thay đổi. Nếu bạn đang lên kế hoạch cho các tài khoản hưu trí của mình, điều này đáng để chú ý.

Vì vậy, đây là chuyện đã xảy ra: IRS đã nâng hạn mức đóng góp bắt đầu từ năm ngoái. Nếu bạn dưới 50 tuổi, bạn hiện có thể đóng góp 7.000 đô la mỗi năm vào Roth IRA, tăng từ 6.500 đô la. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, là 8.000 đô la thay vì 7.500 đô la. Nghe có vẻ không nhiều, nhưng số tiền thêm 500 đô la đó sẽ tích lũy theo thời gian.

Điều mà hầu hết mọi người bỏ lỡ là: những hạn mức này áp dụng cho TẤT CẢ các tài khoản IRA của bạn cộng lại. Bạn không thể chỉ mở nhiều tài khoản và đóng góp vào từng tài khoản. Nếu bạn bỏ 3.500 đô la vào IRA truyền thống, thì bạn còn lại chỉ còn 3.500 đô la trong hạn mức 7.000 đô la cho Roth. Họ tính chung tất cả các khoản đó.

Bây giờ, nếu bạn thực sự kiếm được tiền khá ổn, còn có một giới hạn khác: giới hạn thu nhập. Roth IRA có ngưỡng thu nhập mà IRA truyền thống không có. Người nộp thuế độc thân bắt đầu bị loại bỏ dần khi thu nhập điều chỉnh ròng đã chỉnh sửa đạt 146.000 đô la, và các cặp vợ chồng nộp chung đạt ngưỡng 230.000 đô la. Cả hai ngưỡng này đều tăng so với năm 2023, vì vậy nhiều người đủ điều kiện hơn.

Điều tôi thấy hữu ích nhất là thời hạn đóng góp Roth IRA năm 2024. Hạn chót đóng góp cho năm 2024 là ngày 15 tháng 4 năm 2025, trùng với hạn nộp thuế của bạn. Khoảng cách này thực sự hữu ích nếu bạn chưa chắc chắn về thu nhập cuối năm của mình. Bạn có đến giữa tháng Tư để xác định xem mình có đủ điều kiện không.

Nếu thu nhập của bạn nằm trong phạm vi bị loại bỏ, phép tính sẽ phức tạp hơn. Bạn không thể chỉ đóng góp toàn bộ hạn mức của mình. Có một phép tính dựa trên mức vượt quá ngưỡng của bạn. Đối với người nộp thuế độc thân, phạm vi loại bỏ rộng 15.000 đô la. Đối với các cặp vợ chồng, là 10.000 đô la. Tôi đã thấy nhiều người làm sai và cuối cùng phải chịu phạt.

Phạt cho việc đóng góp quá hạn cũng rất nặng: 6% mỗi năm trên số tiền vượt quá trong tài khoản của bạn. Vì vậy, nếu vô tình vượt hạn mức và không phát hiện ra, bạn sẽ mất tiền theo năm cho đến khi rút ra.

Một điều nữa về tài khoản Roth khiến chúng hấp dẫn: khi bạn đủ 59 rưỡi và tài khoản đã mở ít nhất 5 năm, bạn có thể rút toàn bộ số tiền mà không phải trả thuế. Không còn yêu cầu phân phối tối thiểu bắt buộc nữa, nên bạn không bị ép phải rút tiền. Sự linh hoạt này là lý do nhiều người thích Roth hơn truyền thống, ngay cả khi có giới hạn về thu nhập.

Nếu bạn gần đến các giới hạn thu nhập đó hoặc không chắc về hạn chót đóng góp Roth IRA năm 2024, thành thật mà nói, chỉ cần dùng một máy tính trực tuyến. Hầu hết các máy tính đã được cập nhật với số liệu của năm 2024 rồi, và dễ hơn nhiều so với việc tự tính toán thủ công.